Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕРБА",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕРБА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 19 742 | 12 999 | 13 833 | 13 518 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 830 | 1 085 | 553 | 520 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 830 | 1 085 | 553 | 520 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 17 912 | 11 914 | 13 280 | 12 998 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 948 | 2 834 | 1 917 | 2 877 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 171 | 7 512 | 10 466 | 9 422 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 793 | 314 | 61 | 281 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 254 | 835 | 418 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 6 966 | 19 742 | 12 999 | 13 833 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 481 | 1 830 | 1 085 | 553 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 481 | 1 830 | 1 085 | 553 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 485 | 17 912 | 11 914 | 13 280 |
| Запасы на конец предыдущего года | 528 | 2 948 | 2 834 | 1 917 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 584 | 12 500 | 7 512 | 10 466 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 373 | 793 | 314 | 61 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 671 | 1 254 | 835 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 19 742 | 12 999 | 13 833 | 13 519 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 458 | 8 478 | 8 516 | 8 712 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 178 | 178 | 178 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 68 | 68 | 68 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 201 | 8 239 | 8 435 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 284 | 4 521 | 5 317 | 4 807 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 147 | 4 471 | 5 117 | 4 764 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 50 | 200 | 43 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 137 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 6 966 | 19 742 | 12 999 | 13 833 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 460 | 10 458 | 8 478 | 8 516 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 178 | 178 | 178 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 68 | 68 | 68 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 10 181 | 8 201 | 8 239 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 506 | 9 284 | 4 521 | 5 317 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 506 | 9 147 | 4 471 | 5 117 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 137 | 50 | 200 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 92 984 | 27 651 | 8 738 | 8 300 |
| Выручка за предыдущий год | 48 131 | 166 725 | 71 040 | 65 102 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 44 853 | 139 074 | 62 302 | 56 802 |
| Выручка за отчетный год | 166 725 | 71 040 | 65 102 | 59 214 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 738 | 8 300 | 8 708 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 664 | 236 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 961 | 7 636 | 8 472 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 165 070 | 62 302 | 56 802 | 50 506 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 655 | 664 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 996 | 8 961 | 7 636 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 15 522 | 80 | 169 | 216 |
| Проценты к получению за отчетный год | 13 | 3 | 2 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 581 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 092 | 3 155 | 1 981 | 2 426 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 849 | 2 865 | 2 479 | 2 448 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 205 | 4 317 | 80 | 169 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 23 | 13 | 3 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 458 | 581 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 090 | 9 069 | 3 155 | 1 981 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 657 | 5 849 | 2 865 | 2 479 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 662 | 3 438 | 24 | 45 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 591 | 879 | 56 | 124 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 879 | 56 | 124 | 16 |
| Прочее за отчетный год | 4 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 438 | 24 | 45 | 196 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 438 | 24 | 45 | 196 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 438 | 24 | 45 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 178 | 178 | 178 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 68 | 68 | 68 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 182 | 8 201 | 8 239 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 458 | 8 478 | 8 515 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 178 | 178 | 178 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 68 | 68 | 68 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 201 | 8 239 | 8 435 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 478 | 8 516 | 8 711 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 45 | 196 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 24 | 45 | 196 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 45 | 196 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 24 | 45 | 196 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 004 | 7 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 004 | 7 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 7 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 4 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 000 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 8 478 | 8 516 | 8 712 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 458 | 8 478 | 8 516 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 521 | 221 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 63 824 | 55 301 | 63 568 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 884 | 54 430 | 63 515 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 14 940 | 871 | 53 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 62 303 | 55 808 | 63 347 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 869 | 3 119 | 4 213 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 497 | 33 203 | 47 527 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 225 | 109 | 103 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 712 | 19 377 | 11 504 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 254 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 254 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 254 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 000 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 2 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 221 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 166,7 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 3,4 млн ₽ | 24 тыс. ₽ | 45 тыс. ₽ |
| Активы | 19,7 млн ₽ | 13,0 млн ₽ | 13,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10,5 млн ₽ | 8,5 млн ₽ | 8,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,93 | 2,64 | 2,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,61 | 1,73 | 1,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,07 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,53 | 0,65 | 0,62 |
| Финансовый рычаг | 0,89 | 0,53 | 0,62 |
| Рентабельность продаж | 1,0 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 2,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,4 % | 0,2 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 32,9 % | 0,3 % | 0,5 % |
| Оборачиваемость активов | 8,45 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 31 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 17 дн. | 12 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,50 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 62 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.