Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДУКАТСКАЯ ГОРНОГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ", Магадан
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДУКАТСКАЯ ГОРНОГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 284 087 | 302 743 | 296 323 | 308 593 | 298 312 | 300 530 | 299 777 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 136 419 | 151 511 | 149 039 | 129 152 | 133 978 | 133 569 | 112 563 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | 23 660 | 15 727 | 14 610 | 13 493 | 37 805 | 38 976 | 35 941 |
| Основные средства на конец отчетного года | 110 727 | 116 540 | 108 972 | 85 721 | 91 789 | 90 186 | 72 232 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 176 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 803 | 545 | 1 092 | 933 | 1 093 | 1 116 | 1 103 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 53 | 18 689 | 24 355 | 28 995 | 3 281 | 3 281 | 3 281 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 147 668 | 151 233 | 147 285 | 179 441 | 164 334 | 166 961 | 187 214 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 617 | 25 988 | 33 833 | 56 119 | 73 752 | 73 163 | 85 240 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 77 | 477 | 11 | 11 | 11 | 11 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 94 801 | 106 802 | 94 865 | 121 160 | 87 945 | 82 835 | 90 816 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 282 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 271 | 17 143 | 18 576 | 2 152 | 2 626 | 10 953 | 11 158 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 619 | 823 | 1 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 250 909 | 284 087 | 302 743 | 296 323 | 308 593 | 298 312 | 300 530 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 103 369 | 136 419 | 151 510 | 149 039 | 129 152 | 133 978 | 133 569 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 23 660 | 15 727 | 14 610 | 13 493 | 37 805 | 38 976 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 101 590 | 110 727 | 116 540 | 108 972 | 85 721 | 91 789 | 90 186 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 181 | 1 176 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 544 | 803 | 545 | 1 092 | 933 | 1 093 | 1 116 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 53 | 53 | 18 689 | 24 355 | 28 995 | 3 281 | 3 281 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 147 540 | 147 668 | 151 233 | 147 285 | 179 441 | 164 334 | 166 961 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 180 | 18 617 | 25 988 | 33 833 | 56 119 | 73 752 | 73 163 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 11 | 77 | 477 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 115 895 | 94 801 | 106 802 | 94 865 | 121 160 | 87 945 | 82 835 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 085 | 8 282 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 13 609 | 25 271 | 17 143 | 18 576 | 2 152 | 2 626 | 10 953 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 760 | 619 | 823 | 1 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 284 087 | 302 744 | 296 323 | 308 593 | 298 312 | 300 530 | 299 777 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 523 | 259 613 | 253 804 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 9 | 14 | 14 | 14 | 14 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 227 079 | 255 292 | 252 370 | 252 523 | 252 595 | 252 685 | 246 876 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 487 | 6 863 | 644 | 618 | 690 | 748 | 964 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 6 192 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 487 | 671 | 644 | 618 | 690 | 748 | 964 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 608 | 33 671 | 36 386 | 48 525 | 38 099 | 40 169 | 45 009 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 13 464 | 3 670 | 10 027 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 35 867 | 29 753 | 36 069 | 38 195 | 38 091 | 39 966 | 44 785 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 277 | 248 | 317 | 304 | 8 | 203 | 224 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 250 909 | 284 087 | 302 743 | 296 323 | 308 593 | 298 312 | 300 530 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 208 699 | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 523 | 259 613 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 5 | 9 | 14 | 14 | 14 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 201 785 | 227 079 | 255 292 | 252 370 | 252 523 | 252 595 | 252 685 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 950 | 487 | 6 863 | 644 | 618 | 690 | 748 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 6 192 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 950 | 487 | 671 | 644 | 618 | 690 | 748 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 260 | 49 608 | 33 671 | 36 386 | 48 525 | 38 099 | 40 169 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 | 13 464 | 3 670 | 10 027 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 213 | 35 867 | 29 753 | 36 069 | 38 195 | 38 091 | 39 966 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 4 037 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 277 | 248 | 317 | 304 | 8 | 203 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 96 025 | 131 895 | 151 269 | 115 543 | 123 853 | 134 857 | 141 326 |
| Выручка за предыдущий год | 461 032 | 491 231 | 556 393 | 532 145 | 468 291 | 637 773 | 639 106 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 365 007 | 359 336 | 405 124 | 416 602 | 344 438 | 502 916 | 497 780 |
| Выручка за отчетный год | 491 231 | 556 393 | 532 145 | 468 291 | 637 773 | 639 106 | 682 882 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 131 895 | 151 269 | 115 543 | 123 853 | 134 857 | 141 326 | 172 102 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 42 201 | 54 473 | 8 291 | 7 267 | 6 929 | 12 621 | 11 872 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 89 694 | 96 796 | 107 252 | 116 586 | 127 928 | 128 705 | 160 230 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 359 336 | 405 124 | 416 602 | 344 438 | 502 916 | 497 780 | 510 780 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 759 | 42 201 | 54 473 | 8 291 | 7 267 | 6 929 | 12 621 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 64 266 | 89 694 | 96 796 | 107 252 | 116 586 | 127 928 | 128 705 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 40 433 | 44 585 | 2 881 | 5 076 | 1 243 | 1 198 | 1 655 |
| Проценты к получению за отчетный год | 70 | 40 | 487 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 373 | 3 368 | 1 788 | 32 | 169 | 1 156 | 99 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 816 | 1 175 | 25 946 | 1 740 | 3 489 | 1 020 | 557 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 211 | 7 695 | 29 568 | 3 899 | 9 076 | 11 327 | 11 162 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 35 551 | 40 433 | 44 585 | 2 881 | 5 076 | 1 243 | 1 198 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 17 | 70 | 40 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 87 | 2 373 | 3 368 | 1 788 | 32 | 169 | 1 156 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 130 | 5 816 | 1 175 | 25 946 | 1 740 | 3 489 | 1 020 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 268 | 5 211 | 7 695 | 29 568 | 3 899 | 9 076 | 11 327 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 755 | 31 988 | 34 951 | 2 076 | 4 232 | 71 | 91 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 677 | 9 166 | 9 192 | 1 379 | 974 | 1 259 | 1 072 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 184 | 27 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 259 | 547 | 159 | 160 | 23 | ||
| Прочее за предыдущий год | 2 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 166 | 9 192 | 1 379 | 974 | 1 259 | 1 072 | 1 311 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 358 | 716 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 685 | 358 | 716 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 184 | 73 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 259 | 574 | 160 | 23 | |||
| Прочее за отчетный год | 2 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 31 988 | 34 951 | 2 076 | 3 972 | 71 | 91 | 71 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 988 | 34 951 | 2 076 | 3 972 | 71 | 91 | 71 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 27 755 | 31 988 | 34 951 | 2 076 | 4 232 | 71 | 91 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 5 | 9 | 14 | 14 | 14 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 201 785 | 227 079 | 255 292 | 252 370 | 252 523 | 252 595 | 252 686 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 208 699 | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 522 | 259 613 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 | 6 818 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 | 9 | 14 | 14 | 14 | 14 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 227 079 | 255 292 | 252 370 | 252 523 | 252 595 | 252 685 | 246 876 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 522 | 259 612 | 253 803 |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 5 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 294 | 34 952 | 2 074 | 3 973 | 72 | 90 | 71 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 25 294 | 34 957 | 2 074 | 3 973 | 72 | 90 | 71 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 294 | 34 952 | 2 074 | 3 973 | 72 | 90 | 71 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 25 294 | 34 952 | 2 074 | 3 973 | 72 | 90 | 71 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 734 | 4 991 | 3 815 | 5 881 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 734 | 4 991 | 3 815 | 5 881 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 734 | 4 991 | 3 815 | 5 881 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 6 734 | 4 991 | 3 815 | 5 881 | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 5 | 5 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 523 | 259 613 | 253 804 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 212 736 | 233 992 | 262 210 | 259 292 | 259 450 | 259 523 | 259 613 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 32 667 | 27 200 | 30 629 | 48 207 | 19 883 | 12 327 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 546 592 | 538 554 | 585 674 | 432 209 | 655 130 | 604 545 | 638 823 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 467 935 | 536 958 | 579 849 | 428 583 | 644 838 | 599 980 | 638 091 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 85 | 134 | 154 | 15 | 8 | 8 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 78 657 | 1 511 | 5 691 | 3 472 | 10 277 | 4 557 | 724 |
| Платежи – всего за отчетный год | 513 925 | 511 354 | 555 045 | 458 160 | 606 923 | 584 662 | 626 496 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 157 627 | 183 605 | 203 901 | 133 353 | 217 096 | 192 285 | 193 675 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 183 130 | 211 687 | 263 927 | 248 548 | 304 635 | 298 422 | 335 003 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 438 | 13 961 | 7 357 | 11 | 181 | 46 | 70 |
| Прочие платежи за отчетный год | 170 730 | 102 101 | 79 860 | 76 248 | 85 011 | 93 909 | 97 748 |
| Поступления – всего за отчетный год | 6 065 | 837 | 954 | 3 123 | 639 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 837 | 254 | 3 123 | 339 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 050 | 700 | 300 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 15 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 38 151 | 29 195 | 19 442 | 1 422 | 40 856 | 12 196 | 12 122 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 31 894 | 29 195 | 17 547 | 1 422 | 40 856 | 11 696 | 12 122 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 1 895 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 257 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 081 | 9 995 | 268 170 | 85 558 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 97 269 | 65 902 | 72 600 | 11 398 | 134 085 | 42 779 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 97 269 | 65 902 | 72 600 | 11 398 | 134 085 | 42 779 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 86 188 | 72 872 | 82 356 | 1 403 | 10 000 | 134 085 | 42 779 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 83 959 | 69 466 | 82 356 | 1 398 | 10 000 | 134 085 | 42 779 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 229 | 3 406 | 5 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 662 | 1 431 | 474 | 8 326 | 205 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 35,0 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 71 тыс. ₽ | 91 тыс. ₽ | 71 тыс. ₽ |
| Активы | 302,7 млн ₽ | 296,3 млн ₽ | 308,6 млн ₽ | 298,3 млн ₽ | 300,5 млн ₽ | 299,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 262,2 млн ₽ | — | — | 259,5 млн ₽ | 259,6 млн ₽ | 253,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,49 | 4,05 | 3,70 | 4,31 | 4,16 | 4,16 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,68 | 3,12 | 2,54 | 2,38 | 2,33 | 2,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,51 | 0,51 | 0,04 | 0,07 | 0,27 | 0,25 |
| Коэффициент автономии | 0,87 | — | — | 0,87 | 0,86 | 0,85 |
| Финансовый рычаг | 0,15 | — | — | 0,15 | 0,16 | 0,18 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 11,5 % | 0,7 % | 1,3 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 13,3 % | — | — | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 23 дн. | 30 дн. | 59 дн. | 54 дн. | 54 дн. | 61 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,16 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 85 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.