Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛИПЕЦКИЙ ХЛАДОКОМБИНАТ", Липецк
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛИПЕЦКИЙ ХЛАДОКОМБИНАТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 578 463 | 653 290 | 566 899 | 563 019 | 503 711 | 557 820 | 616 394 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 379 056 | 433 020 | 364 329 | 301 518 | 240 439 | 190 731 | 182 658 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 123 | 92 | 71 | 74 | 57 | 90 | 168 |
| Основные средства на конец отчетного года | 370 231 | 416 418 | 350 197 | 289 093 | 239 276 | 185 297 | 162 893 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 7 190 | 3 485 | 1 625 | 18 | 18 | 4 103 | 17 283 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 512 | 13 025 | 12 436 | 12 333 | 1 088 | 1 241 | 2 314 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 199 407 | 220 270 | 202 570 | 261 501 | 263 272 | 367 089 | 433 735 |
| Запасы на конец отчетного года | 107 922 | 88 574 | 101 711 | 136 442 | 110 445 | 128 943 | 109 186 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 455 | 1 037 | 178 | 253 | 1 480 | 627 | 2 616 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 79 610 | 125 677 | 98 369 | 122 441 | 150 274 | 231 777 | 319 916 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 998 | 2 174 | 1 534 | 1 779 | 147 | 5 554 | 1 682 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 422 | 2 808 | 778 | 586 | 926 | 189 | 335 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 485 476 | 578 463 | 653 290 | 566 899 | 563 019 | 503 711 | 557 380 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 261 225 | 379 056 | 433 020 | 364 329 | 301 518 | 240 439 | 190 731 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 151 | 123 | 92 | 71 | 74 | 57 | 90 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 260 876 | 370 231 | 416 418 | 350 197 | 289 093 | 239 276 | 185 297 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 18 | 7 190 | 3 485 | 1 625 | 18 | 18 | 4 103 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 180 | 1 512 | 13 025 | 12 436 | 12 333 | 1 088 | 1 241 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 224 251 | 199 407 | 220 270 | 202 570 | 261 501 | 263 272 | 366 650 |
| Запасы на конец предыдущего года | 97 755 | 107 922 | 88 574 | 101 711 | 136 442 | 110 445 | 128 503 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 514 | 3 455 | 1 037 | 178 | 253 | 1 480 | 627 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 113 268 | 79 610 | 125 677 | 98 369 | 122 441 | 150 274 | 231 777 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 050 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 401 | 6 998 | 2 174 | 1 534 | 1 779 | 147 | 5 554 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 263 | 1 422 | 2 808 | 778 | 586 | 926 | 189 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 578 463 | 653 290 | 566 899 | 563 019 | 503 711 | 557 820 | 616 393 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 924 | 159 147 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 56 670 | 56 670 | 52 294 | 52 294 | 52 294 | 47 053 | 47 053 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 63 788 | 64 021 | 66 273 | 66 164 | 66 144 | 74 319 | 76 542 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 298 371 | 305 937 | 231 685 | 248 857 | 276 843 | 322 600 | 138 625 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 287 364 | 280 000 | 205 000 | 226 634 | 261 040 | 308 269 | 122 819 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 11 007 | 25 937 | 26 685 | 22 223 | 15 803 | 14 331 | 15 806 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 124 082 | 191 110 | 181 095 | 160 152 | 72 878 | 78 296 | 318 621 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 46 635 | 102 756 | 113 963 | 64 856 | 3 865 | 5 892 | 226 935 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 77 327 | 87 836 | 67 012 | 95 035 | 68 893 | 65 832 | 84 691 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 120 | 518 | 120 | 261 | 120 | 6 572 | 6 996 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 485 476 | 578 463 | 653 290 | 566 899 | 563 019 | 503 711 | 557 380 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 148 065 | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 484 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 56 670 | 56 670 | 56 670 | 52 294 | 52 294 | 52 294 | 47 053 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 | 35 434 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 55 843 | 63 788 | 64 021 | 66 273 | 66 164 | 66 144 | 73 879 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 214 245 | 298 371 | 305 937 | 231 685 | 248 857 | 276 843 | 165 557 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 206 609 | 287 364 | 280 000 | 205 000 | 226 634 | 261 040 | 151 226 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 636 | 11 007 | 25 937 | 26 685 | 22 223 | 15 803 | 14 331 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 123 166 | 124 082 | 191 110 | 181 095 | 160 152 | 72 878 | 235 339 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 57 822 | 46 635 | 102 756 | 113 963 | 64 856 | 3 865 | 162 935 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 224 | 77 327 | 87 836 | 67 012 | 95 035 | 68 893 | 65 832 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 120 | 120 | 518 | 120 | 261 | 120 | 6 572 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 195 989 | 239 146 | 246 797 | 257 228 | 270 053 | 320 266 | 299 699 |
| Выручка за предыдущий год | 522 942 | 541 181 | 598 729 | 528 841 | 575 603 | 662 614 | 662 139 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 326 953 | 302 035 | 351 932 | 271 613 | 305 550 | 342 348 | 362 440 |
| Выручка за отчетный год | 541 181 | 598 729 | 528 841 | 575 603 | 662 614 | 662 139 | 762 568 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 239 146 | 246 797 | 257 228 | 270 053 | 320 266 | 299 699 | 336 717 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 30 018 | 23 107 | 42 407 | 53 731 | 49 902 | 57 834 | 81 077 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 131 507 | 143 150 | 138 850 | 156 203 | 175 043 | 159 082 | 163 000 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 77 621 | 80 540 | 75 971 | 60 119 | 95 321 | 82 783 | 92 640 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 302 035 | 351 932 | 271 613 | 305 550 | 342 348 | 362 440 | 425 851 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 17 197 | 30 018 | 23 107 | 42 407 | 53 731 | 49 902 | 57 834 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 109 650 | 131 507 | 143 150 | 138 850 | 156 203 | 175 043 | 159 082 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 69 142 | 77 621 | 80 540 | 75 971 | 60 119 | 95 321 | 82 783 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 398 | 4 184 | 1 804 | 6 006 | 1 311 | 3 831 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 64 | 123 | 145 | 124 | 722 | 298 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 13 659 | 27 129 | 34 347 | 45 563 | 38 570 | 34 589 | 35 970 |
| Прочие доходы за отчетный год | 38 131 | 34 673 | 20 078 | 22 236 | 123 299 | 196 521 | 282 497 |
| Прочие расходы за отчетный год | 44 156 | 26 590 | 26 479 | 33 930 | 128 625 | 219 177 | 324 071 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 398 | 4 184 | 1 804 | 6 006 | 1 311 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 64 | 123 | 145 | 124 | 722 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 9 889 | 13 659 | 27 129 | 34 347 | 45 563 | 38 570 | 34 589 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 057 | 38 131 | 34 673 | 20 078 | 22 236 | 123 299 | 196 521 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 27 666 | 44 156 | 26 590 | 26 479 | 33 930 | 128 625 | 219 177 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 998 | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 2 935 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 289 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 257 | 3 372 | 14 930 | 747 | 4 462 | 6 420 | 1 472 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 845 | 1 332 | 11 513 | 102 | 152 | ||
| Прочее за предыдущий год | 412 | 535 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 766 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 624 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 624 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 372 | 14 930 | 747 | 6 420 | 1 472 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 332 | 11 513 | 11 245 | 152 | 1 073 | ||
| Прочее за отчетный год | 412 | 535 | 179 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 8 175 | 2 663 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 2 935 | 2 663 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 5 240 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 998 | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 8 175 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 240 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 92 104 | 92 104 | 92 104 | 87 728 | 87 728 | 87 728 | 82 487 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 843 | 63 788 | 64 021 | 66 273 | 66 164 | 66 144 | 73 879 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 148 065 | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 484 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 92 104 | 92 104 | 87 728 | 87 728 | 87 728 | 82 487 | 82 487 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 788 | 64 021 | 66 273 | 66 164 | 66 144 | 74 319 | 76 542 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 924 | 159 147 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 946 | 232 | 4 843 | 958 | 1 002 | 2 934 | 2 663 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 946 | 232 | 4 843 | 958 | 1 002 | 2 934 | 2 663 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 2 934 | 2 663 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 946 | 232 | 468 | 958 | 1 002 | 2 934 | 2 663 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 375 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 375 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 4 376 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 591 | 1 067 | 1 022 | 5 240 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 967 | 1 067 | 1 022 | 5 240 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 591 | 1 067 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 591 | 1 067 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 4 376 | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 240 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 376 | 5 240 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 924 | 159 147 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 148 064 | 156 010 | 156 243 | 154 119 | 154 010 | 153 990 | 156 484 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 33 214 | 22 382 | 67 441 | 34 419 | 25 286 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 517 081 | 524 633 | 638 759 | 776 316 | 592 714 | 675 521 | 775 432 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 455 575 | 463 381 | 597 780 | 581 906 | 592 144 | 577 776 | 759 735 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 15 220 | 20 057 | 23 608 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 46 286 | 41 195 | 17 371 | 194 410 | 570 | 97 745 | 15 697 |
| Платежи – всего за отчетный год | 483 867 | 502 251 | 571 318 | 741 897 | 567 428 | 720 326 | 808 437 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 273 700 | 277 523 | 338 330 | 368 501 | 336 708 | 375 928 | 571 362 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 113 643 | 128 329 | 109 565 | 99 252 | 158 788 | 98 889 | 158 848 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 686 | 26 668 | 33 735 | 43 930 | 39 581 | 35 633 | 35 981 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 769 | 329 | 95 | 204 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 82 069 | 69 731 | 89 359 | 230 214 | 32 351 | 209 781 | 42 042 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 204 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 120 | 15 380 | 6 528 | 5 864 | 1 900 | 9 957 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 120 | 1 299 | 1 798 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 14 081 | 4 730 | 5 864 | 1 900 | 9 957 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 115 404 | 91 330 | 10 297 | 5 660 | 2 264 | 5 985 | 16 428 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 102 778 | 74 772 | 8 197 | 2 264 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 9 895 | 2 100 | 5 660 | 5 985 | 16 428 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 12 626 | 6 663 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 85 667 | 48 744 | 54 297 | 35 604 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 251 047 | 255 360 | 204 762 | 242 636 | 255 812 | 488 423 | 321 910 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 251 047 | 255 360 | 204 762 | 242 636 | 255 812 | 488 423 | 321 910 |
| Платежи – всего за отчетный год | 165 380 | 206 616 | 269 074 | 277 014 | 280 466 | 434 126 | 286 306 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 165 380 | 206 616 | 269 074 | 276 825 | 280 466 | 434 126 | 286 306 |
| Прочие платежи за отчетный год | 189 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 597 | 245 | 5 407 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,9 млн ₽ | 2,7 млн ₽ |
| Активы | 557,8 млн ₽ | 616,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,69 | 1,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,03 | 1,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 130 дн. | 94 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,36 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.