Финансы ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЕЛЕЦВОДОКАНАЛ", Елец
ОБЛАСТНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЕЛЕЦВОДОКАНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 130 639 | 126 094 | 145 396 | 172 515 | 396 526 | 188 568 | 887 692 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 90 732 | 84 943 | 101 075 | 123 785 | 114 591 | 117 605 | 754 036 |
| Основные средства на конец отчетного года | 85 133 | 80 523 | 97 622 | 121 738 | 113 430 | 117 266 | 752 707 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 171 | 171 | 171 | 171 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 576 | 4 397 | 3 430 | 1 876 | 990 | 168 | 1 158 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 39 907 | 41 151 | 44 321 | 48 730 | 281 935 | 70 963 | 133 655 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 341 | 7 281 | 6 479 | 3 912 | 146 603 | 6 996 | 48 145 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 606 | 1 | 5 771 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 31 707 | 32 018 | 37 607 | 44 357 | 127 378 | 56 963 | 75 102 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 592 | 1 652 | 148 | 397 | 7 282 | 6 991 | 4 632 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 267 | 200 | 88 | 64 | 66 | 10 | 5 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 124 856 | 130 639 | 126 094 | 145 396 | 172 515 | 396 526 | 188 568 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 97 981 | 90 732 | 84 943 | 101 075 | 123 785 | 114 591 | 117 605 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 92 348 | 85 133 | 80 523 | 97 622 | 121 738 | 113 430 | 117 266 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | 171 | 171 | 171 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 609 | 5 576 | 4 397 | 3 430 | 1 876 | 990 | 168 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 26 875 | 39 907 | 41 151 | 44 322 | 48 730 | 281 935 | 70 963 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 682 | 7 341 | 7 281 | 6 479 | 3 912 | 146 603 | 6 996 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 606 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 649 | 31 707 | 32 018 | 37 607 | 44 357 | 127 378 | 56 963 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 222 | 592 | 1 652 | 148 | 397 | 7 282 | 6 991 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 323 | 267 | 200 | 88 | 64 | 66 | 10 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 130 639 | 126 094 | 145 397 | 172 515 | 396 526 | 188 568 | 887 692 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 91 944 | 92 767 | 115 890 | 146 979 | 148 387 | 137 573 | 666 733 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 82 | 82 | 112 | 112 | 112 | 112 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 011 | 32 071 | 33 479 | 22 664 | 551 824 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 649 | 728 | 811 | 911 | 926 | 952 | 1 183 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 649 | 728 | 811 | 911 | 926 | 952 | 1 183 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 38 045 | 32 599 | 28 696 | 24 626 | 247 213 | 50 043 | 219 776 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 22 469 | 27 736 | 24 796 | 20 636 | 243 729 | 46 800 | 84 116 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 14 834 | 4 339 | 3 763 | 3 201 | 2 829 | 2 502 | 20 058 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 742 | 524 | 137 | 789 | 656 | 740 | 553 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 115 049 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 124 856 | 130 639 | 126 094 | 145 397 | 172 515 | 396 526 | 188 568 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 95 179 | 91 944 | 92 767 | 115 890 | 146 979 | 148 387 | 137 573 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 82 | 82 | 112 | 112 | 112 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 011 | 32 071 | 33 479 | 22 664 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 589 | 649 | 728 | 811 | 911 | 926 | 952 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 589 | 649 | 728 | 811 | 911 | 926 | 952 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 29 088 | 38 046 | 32 599 | 28 696 | 24 627 | 247 213 | 50 043 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 552 | 22 469 | 27 736 | 24 796 | 20 636 | 243 729 | 46 800 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 536 | 14 834 | 4 339 | 3 763 | 3 201 | 2 829 | 2 502 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 742 | 524 | 137 | 789 | 656 | 740 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 849 | 6 864 | 7 430 | 13 913 | 15 791 | 20 342 | |
| Выручка за предыдущий год | 132 291 | 143 377 | 156 422 | 156 084 | 162 961 | 173 057 | 517 249 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 147 310 | 141 528 | 149 558 | 148 654 | 149 048 | 157 266 | 496 907 |
| Выручка за отчетный год | 143 377 | 156 422 | 156 084 | 162 961 | 173 057 | 517 249 | 191 881 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 849 | 6 864 | 7 430 | 13 913 | 15 791 | 20 342 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 849 | 6 864 | 7 430 | 13 913 | 15 791 | 20 342 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 141 528 | 149 558 | 148 654 | 149 048 | 157 266 | 496 907 | 224 658 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 849 | 6 864 | 7 430 | 13 913 | 15 791 | 20 342 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 081 | 1 155 | 1 848 | 1 649 | 6 206 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 738 | 2 184 | 1 633 | 2 222 | 1 279 | 1 124 | 32 985 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 729 | 6 967 | 7 908 | 14 287 | 15 421 | 15 260 | 31 680 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 081 | 1 155 | 1 848 | 1 649 | 6 206 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 551 | 1 738 | 2 184 | 1 633 | 2 222 | 1 279 | 1 124 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 787 | 6 729 | 6 967 | 7 908 | 14 287 | 15 421 | 15 260 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 823 | 106 | 194 | 55 | 4 438 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 694 | 1 758 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 64 | 61 | 69 | 82 | 100 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 491 | 1 554 | 17 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 694 | 1 758 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 722 | 1 050 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 625 | 842 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 61 | 69 | 82 | 100 | 15 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 885 | 17 | 990 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 823 | 106 | 194 | 55 | 4 438 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 823 | 106 | 194 | 55 | 4 438 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 823 | 106 | 194 | 55 | 4 438 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 82 | 82 | 112 | 112 | 112 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 012 | 32 071 | 33 479 | 22 664 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 95 180 | 91 944 | 92 767 | 115 890 | 146 979 | 148 387 | 137 572 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 | 94 279 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 | 20 517 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 82 | 82 | 112 | 112 | 112 | 112 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 012 | 32 071 | 33 479 | 22 664 | 551 824 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 91 944 | 92 767 | 115 890 | 146 979 | 148 387 | 137 572 | 666 733 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 823 | 23 123 | 31 059 | 1 408 | 4 438 | 569 427 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 823 | 23 123 | 31 059 | 1 408 | 4 438 | 569 427 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 | 193 | 55 | 4 438 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 106 | 193 | 55 | 4 438 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 017 | 30 866 | 1 353 | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 23 017 | 30 866 | 1 353 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 236 | 40 267 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 236 | 40 267 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 236 | 15 253 | 30 717 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 236 | 15 253 | 30 717 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 550 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 9 550 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 82 | 30 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 106 778 | 97 106 | 119 653 | 150 180 | 151 215 | 140 075 | 686 790 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 100 715 | 91 944 | 97 106 | 119 653 | 150 180 | 151 214 | 140 075 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 720 | 4 740 | 2 222 | 7 727 | 404 | 58 504 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 140 286 | 165 888 | 150 341 | 155 352 | 387 859 | 298 559 | 360 830 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 138 103 | 143 088 | 149 775 | 154 537 | 387 859 | 283 917 | 176 076 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 183 | 22 800 | 566 | 815 | 14 642 | 184 754 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 138 566 | 161 148 | 150 639 | 153 130 | 380 132 | 298 155 | 302 326 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 63 077 | 63 508 | 61 653 | 61 228 | 294 814 | 209 829 | 176 696 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 49 909 | 57 104 | 53 163 | 52 949 | 53 477 | 86 620 | 105 231 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 706 | 1 669 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 25 580 | 40 536 | 35 823 | 10 788 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 83 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 83 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 350 | 3 680 | 1 206 | 1 973 | 842 | 778 | 60 863 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 350 | 3 680 | 1 206 | 1 825 | 842 | 778 | 60 863 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 148 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 370 | 1 060 | 249 | 6 885 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 106 тыс. ₽ | 194 тыс. ₽ | 55 тыс. ₽ | 4,4 млн ₽ | -30,7 млн ₽ |
| Активы | 145,4 млн ₽ | 172,5 млн ₽ | 396,5 млн ₽ | 188,6 млн ₽ | 887,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 115,9 млн ₽ | — | — | 137,6 млн ₽ | 666,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,54 | 1,98 | 1,14 | 1,42 | 0,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,32 | 1,82 | 0,54 | 1,28 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,02 | 0,03 | 0,14 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | — | — | 0,73 | 0,75 |
| Финансовый рычаг | 0,25 | — | — | 0,37 | 0,33 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | 0,1 % | 0,0 % | 2,4 % | -3,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | — | — | 3,2 % | -4,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 16 дн. | 10 дн. | 340 дн. | 5 дн. | 78 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,61 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 75 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.