Финансы КИПЕНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО, Кипень
КИПЕНСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 809 | 5 640 | 4 442 | 3 331 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 668 | 564 | 460 | 304 |
| Основные средства на конец отчетного года | 668 | 564 | 460 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 304 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 141 | 5 076 | 3 982 | 3 027 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 172 | 1 538 | 2 022 | 1 823 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 939 | 3 498 | 1 960 | 1 122 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 | 40 | 82 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 391 | 6 809 | 5 640 | 3 766 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 755 | 668 | 564 | 356 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 755 | 668 | 564 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 356 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 4 636 | 6 141 | 5 076 | 3 410 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 634 | 2 172 | 1 538 | 2 002 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 106 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 979 | 3 833 | 3 498 | 1 356 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 23 | 30 | 40 | 52 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 809 | 5 640 | 4 442 | 3 331 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 505 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 89 | 89 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 655 | 655 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 800 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 800 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 304 | 6 405 | 6 966 | 3 869 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 046 | 1 004 | 3 875 | 2 089 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 258 | 5 401 | 3 091 | 1 780 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 391 | 6 809 | 5 640 | 3 766 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 455 | 505 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 89 | 89 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 651 | 655 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 000 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 000 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 936 | 6 304 | 6 405 | 5 222 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 049 | 1 046 | 1 004 | 1 116 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 887 | 5 258 | 5 401 | 4 106 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 092 | 4 290 | 4 209 | 3 517 |
| Выручка за предыдущий год | 22 855 | 23 077 | 23 013 | 27 972 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 237 | 18 787 | 18 804 | 24 455 |
| Выручка за отчетный год | 23 077 | 23 013 | 22 759 | 23 260 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 209 | 2 932 | 3 877 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 877 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 988 | 4 016 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 24 741 | 18 804 | 19 827 | 19 383 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 517 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 5 954 | 5 988 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 638 | 5 129 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 335 | 896 | 773 | 626 |
| Прочие расходы за отчетный год | 303 | 125 | 293 | 4 503 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 047 | 368 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 827 | 2 335 | 896 | 800 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 220 | 303 | 125 | 5 180 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 31 | 50 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 194 | |||
| Прочее за предыдущий год | 318 | 262 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 318 | |||
| Прочее за отчетный год | 262 | 1 276 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 50 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 50 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 50 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | 23,1 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 50 тыс. ₽ | — |
| Активы | 6,8 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 505 тыс. ₽ | -2,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,97 | 0,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 0,31 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,07 | -0,70 |
| Финансовый рычаг | 12,48 | — |
| Рентабельность продаж | -7,2 % | — |
| Чистая рентабельность | 0,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | — |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,9 % | — |
| Оборачиваемость активов | 3,39 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 62 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 32 дн. | 34 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,78 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -70 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.