Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕЛО", Приозерск

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДЕЛО" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	91 211	77 051	113 645	107 267	113 566	98 277	95 387
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	17 223	14 686	12 127	9 787	8 210	8 655	7 955
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	17 223	14 686	12 127	9 787	8 185	8 655	7 955
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года					25
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	73 988	62 365	101 518	97 480	105 356	89 622	87 432
Запасы на конец отчетного года	53 813	55 030	78 292	80 529	88 404	62 306	8 200
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	1	1	1 166	1 541	1 304
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	19 719	6 657	20 593	14 374	15 430	24 809	35 471
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года			25	25
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	120	344	1 438	983	142	2 507	43 761
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	335	333	4	28	76
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	83 433	91 211	77 051	113 645	107 267	113 566	98 277
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	23 922	17 223	14 686	12 127	9 787	8 185	8 655
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	23 922	17 223	14 686	12 127	9 787	8 185	8 655
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	59 511	73 988	62 365	101 518	97 480	105 381	89 622
Запасы на конец предыдущего года	39 515	53 813	55 030	78 292	80 529	88 404	62 306
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	13	1	1	1 166	1 541
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	16 922	19 719	6 657	20 593	14 374	16 835	24 809
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года				25	25
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1 916	120	344	1 438	983	142	2 507
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	1 145	335	333	4	28
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	91 211	77 051	113 645	107 267	113 566	98 277	95 387
ИТОГО капитал на конец отчетного года	11 025	11 952	27 128	29 076	32 559	32 937	2 023
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	11 017	11 944	27 120	29 068	32 551
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	4 852		19 496	50 500	50 767	16 951	16 951
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	4 852		19 496	50 500	50 767	16 951	16 951
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	75 334	65 099	67 021	27 691	30 240	48 389	76 413
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	61 415	51 715	33 592	3 610	3 182	30 026
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	13 919	13 384	33 429	24 081	27 058	18 363	76 413
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	83 433	91 211	77 051	113 645	107 267	113 566	98 277
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	9 447	11 025	11 952	27 128	29 076	32 559	32 937
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	8	8	8	8	8
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	9 439	11 017	11 944	27 120	29 068
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	9 472	4 852		19 496	50 500	50 767	16 951
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	9 472	4 852		19 496	50 500	50 767	16 951
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	64 514	75 334	65 099	67 021	27 691	30 240	48 389
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	46 245	61 415	51 715	33 592	3 610	3 182	30 026
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	18 269	13 919	13 384	33 429	24 081	27 058	18 363
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	38 371	43 710	40 809	67 522	50 370	15 263	1 445
Выручка за предыдущий год	134 095	154 845	144 705	202 695	162 832	102 019	140 333
Себестоимость продаж за предыдущий год	95 724	111 135	103 896	135 173	112 462	86 756	138 888
Выручка за отчетный год	154 845	144 705	202 695	162 832	102 019	140 333	161 879
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	43 710	40 809	67 522	50 370	38 740	1 445
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	12 320	10 948	24 848	14 173	15 263	1 445
Коммерческие расходы за отчетный год	13 333	14 270	23 939	19 712	8 564
Управленческие расходы за отчетный год	18 057	15 591	18 735	16 485	14 913
Себестоимость продаж за отчетный год	111 135	103 896	135 173	112 462	63 279	138 888	165 078
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	7 955	12 320	10 948	24 848	14 173	15 263	1 445
Коммерческие расходы за предыдущий год	10 217	13 333	14 270	23 939	19 712
Управленческие расходы за предыдущий год	20 199	18 057	15 591	18 735	16 485
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	3 856	1 263	20 118	5 278	4 409	504	2 206
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	6 174	8 358	6 567	9 220	8 654	5 558	940
Прочие доходы за отчетный год	6 341	547	5 155	6 119	3 101	16 274	44 787
Прочие расходы за отчетный год	8 631	1 874	3 318	5 794	5 301	11 657	38 442
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	960	3 856	1 263	20 118	5 278	4 403	504
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	5 344	6 174	8 358	6 567	9 220	8 654	5 558
Прочие доходы за предыдущий год	822	6 341	547	5 155	6 119	3 101	16 274
Прочие расходы за предыдущий год	2 473	8 631	1 874	3 318	5 794	5 307	11 657
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	620	1 578	927	15 176	1 948	3 483	378
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	242	818	330	4 128	1 100	920	126
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год	98	1 460	6	814	2 230
Текущий налог на прибыль за отчетный год	818	330	4 128	1 100	920	126	441
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	47	78
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	50	47
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год	1 460	6	814	2 230	6
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 578	927	15 176	1 948	3 483	378	1 765
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 578	927	15 176	1 948	3 483	378	1 765
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	620	1 578	927	15 176	1 948
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9 439	11 017	11 944
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	9 447	11 025	11 952
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	8	8	8
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	11 017	11 944	27 120
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	11 025	11 952	27 128
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 578	927	15 176
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 578	927	15 176
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 578	927	15 176
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 578	927	15 176
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	11 025	11 952	27 128
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	9 447	11 025	11 952

Движение денежных средств

	2012	2013	2014
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		11 476	1 103
Поступления – всего за отчетный год	160 256	173 384	200 486
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	159 974	160 220	198 688
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	282	13 164	1 798
Платежи – всего за отчетный год	173 346	161 908	199 383
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	142 608	119 136	170 814
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	15 624	11 467	6 792
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	6 111	8 392	6 590
Налога на прибыль организаций за отчетный год	1 078	633	2 602
Прочие платежи за отчетный год	7 925	22 280	12 585
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	878	3 253
Поступления – всего за отчетный год	2 261	3 253
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	2 261	3 253
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 383
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 383
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	10 487		1 396
Поступления – всего за отчетный год	120 545	95 583	45 796
Получение кредитов и займов за отчетный год	120 545	95 583	45 796
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	110 058	110 109	44 400
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	110 058	110 109	44 400
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		203	2 499
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год		21	42

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2017	2018
Выручка	—	—
Чистая прибыль	378 тыс. ₽	1,8 млн ₽
Активы	98,3 млн ₽	95,4 млн ₽
Капитал и резервы	32,9 млн ₽	2,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	1,85	1,14
Коэффициент быстрой ликвидности	0,56	1,04
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,57
Коэффициент автономии	0,34	0,02
Финансовый рычаг	1,98	46,15
Рентабельность продаж	—	—
Чистая рентабельность	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,4 %	1,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	1,1 %	87,2 %
Оборачиваемость активов	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—
Оборачиваемость запасов	164 дн.	18 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	48 дн.	169 дн.
Финансовый цикл	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	0,46	0,13
Модель Альтмана (Z"-счёт)	3,32	0,94

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,14 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.