Финансы ЗАО "СПЕЦСТРОЙ", Луга
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕЦСТРОЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 79 117 | 74 326 | 73 532 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 487 | 14 249 | 11 063 |
| Основные средства на конец отчетного года | 15 029 | 11 967 | 8 648 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 2 172 | 2 302 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 458 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 110 | 113 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 58 630 | 60 077 | 62 469 |
| Запасы на конец отчетного года | 28 701 | 42 728 | 53 175 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 29 550 | 11 024 | 5 292 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 379 | 2 000 | 26 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 317 | 3 976 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 86 156 | 79 117 | 74 326 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 35 532 | 20 487 | 14 249 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 35 427 | 15 029 | 11 967 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 5 348 | 2 172 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 105 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 110 | 110 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 50 624 | 58 630 | 60 077 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 312 | 28 701 | 42 728 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 8 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 509 | 22 963 | 11 024 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 803 | 379 | 2 000 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 587 | 4 317 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 79 117 | 74 326 | 73 532 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 57 188 | 56 915 | 56 916 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 267 | 267 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 877 | 7 877 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 40 | 40 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 48 731 | 48 732 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 129 | 2 478 | 2 691 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 478 | 2 691 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 129 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 800 | 14 933 | 13 925 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 900 | 3 280 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 693 | 13 033 | 10 645 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 107 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 86 156 | 79 117 | 74 326 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 57 176 | 57 188 | 56 915 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 267 | 267 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 7 877 | 7 877 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 40 | 40 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 49 004 | 48 731 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 016 | 2 129 | 2 478 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 129 | 2 478 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 016 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 964 | 19 800 | 14 933 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 912 | 1 900 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 052 | 19 693 | 13 033 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 107 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 237 093 | ||
| Выручка за предыдущий год | 123 310 | 120 538 | 172 316 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 113 783 | 126 305 | 173 669 |
| Выручка за отчетный год | 120 538 | 172 316 | 56 553 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 913 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 913 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 126 305 | 173 669 | 55 640 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 36 045 | 57 | 214 |
| Проценты к получению за отчетный год | 197 | 908 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 | 504 | 320 |
| Прочие доходы за отчетный год | 20 978 | 15 726 | 7 373 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 063 | 14 009 | 8 660 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 272 | 42 | 57 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 65 | 197 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 29 | 4 | 504 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 225 | 20 802 | 15 726 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 018 | 15 054 | 14 009 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 661 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 044 | 24 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 113 | 330 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 132 | 3 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 318 | 170 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 97 | 318 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 330 | 213 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 | 1 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 120,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 12 тыс. ₽ |
| Активы | 79,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 57,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,96 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,72 |
| Финансовый рычаг | 0,38 |
| Рентабельность продаж | -4,8 % |
| Чистая рентабельность | 0,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,0 % |
| Оборачиваемость активов | 1,52 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 89 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 83 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,96 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 72 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.