Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕВСКИЙ ЗАВОД "ЭЛЕКТРОЩИТ", Отрадное
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕВСКИЙ ЗАВОД "ЭЛЕКТРОЩИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 519 591 | 393 008 | 312 899 | 304 940 | 290 635 | 246 497 | 248 982 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 252 663 | 246 054 | 205 800 | 188 884 | 199 059 | 189 076 | 186 778 |
| Основные средства на конец отчетного года | 245 087 | 202 850 | 183 807 | 178 825 | 175 399 | 172 723 | 170 425 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 7 576 | 43 204 | 21 993 | 10 059 | 23 660 | 16 353 | 16 353 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 266 928 | 146 954 | 107 099 | 116 055 | 91 576 | 57 421 | 62 204 |
| Запасы на конец отчетного года | 138 099 | 62 483 | 39 629 | 37 439 | 41 126 | 40 657 | 41 455 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 424 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 119 865 | 77 911 | 66 201 | 77 510 | 50 304 | 16 374 | 20 730 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 21 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 224 | 16 | 1 223 | 1 092 | 146 | 390 | 19 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 295 | 6 543 | 46 | 14 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 419 078 | 519 591 | 393 008 | 312 899 | 304 724 | 259 109 | 246 498 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 233 991 | 252 663 | 246 054 | 205 800 | 187 970 | 191 752 | 189 077 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 226 414 | 245 087 | 202 850 | 183 807 | 178 825 | 175 399 | 172 724 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 577 | 7 576 | 43 204 | 21 993 | 9 145 | 16 353 | 16 353 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 185 087 | 266 928 | 146 954 | 107 099 | 116 754 | 67 357 | 57 421 |
| Запасы на конец предыдущего года | 63 632 | 138 099 | 62 483 | 39 629 | 41 066 | 42 498 | 40 657 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 028 | 424 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 96 996 | 119 865 | 77 911 | 66 201 | 75 615 | 24 713 | 16 374 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 21 | 21 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 386 | 2 224 | 16 | 1 223 | 59 | 146 | 390 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 025 | 6 295 | 6 543 | 46 | 14 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 519 591 | 393 008 | 312 898 | 304 940 | 290 635 | 246 497 | 248 982 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 296 456 | 145 145 | 58 721 | 32 494 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 284 | 284 | 284 | 284 | 284 | 284 | 284 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 23 776 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 55 | 56 | 57 | 57 | 57 | 57 | 57 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 118 317 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 64 123 | 51 640 | 52 978 | 53 080 | 799 | 909 | 909 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 62 893 | 50 633 | 52 190 | 52 190 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 230 | 1 007 | 788 | 890 | 799 | 909 | 909 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 159 012 | 196 222 | 201 199 | 219 367 | 323 876 | 341 016 | 353 791 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 62 262 | 102 978 | 131 915 | 139 563 | 150 813 | 162 541 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 158 346 | 133 914 | 98 192 | 87 432 | 184 203 | 190 202 | 191 250 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 49 | 39 | 30 | 20 | 10 | 1 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 100 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 617 | 7 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 419 078 | 519 591 | 393 008 | 312 899 | 304 724 | 259 109 | 246 498 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 286 079 | 296 456 | 145 145 | 58 721 | 33 390 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 274 | 284 | 284 | 284 | 284 | 284 | 284 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 776 | 23 776 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 143 759 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | 154 024 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 55 | 55 | 56 | 56 | 57 | 57 | 57 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 118 215 | 118 317 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 755 | 64 123 | 51 640 | 52 978 | 53 099 | 909 | 909 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 62 893 | 50 633 | 52 190 | 52 190 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 755 | 1 230 | 1 007 | 788 | 909 | 909 | 909 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 131 244 | 159 012 | 196 222 | 201 199 | 218 235 | 323 443 | 341 016 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 260 | 62 262 | 102 978 | 142 315 | 135 683 | 150 813 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 265 | 158 346 | 133 914 | 98 192 | 75 800 | 187 750 | 190 202 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 49 | 39 | 30 | 20 | 10 | 1 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 100 | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 720 | 617 | 7 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 915 | 66 223 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 96 216 | 223 723 | 73 173 | 35 359 | 7 313 | 5 223 | 356 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 65 301 | 157 500 | 191 030 | 71 329 | 11 769 | 8 499 | 2 864 |
| Выручка за отчетный год | 223 723 | 73 173 | 35 359 | 7 313 | 5 223 | 356 | 556 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 66 223 | 435 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 578 | 435 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 17 746 | 8 433 | 2 769 | 339 | 68 | 48 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 38 899 | 44 792 | 20 103 | 9 678 | 6 994 | 6 126 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 157 500 | 191 030 | 71 329 | 15 395 | 8 469 | 2 864 | 121 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 9 578 | ||||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 618 | 17 746 | 8 433 | 2 769 | 339 | 68 | 48 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 31 843 | 38 899 | 44 792 | 20 103 | 9 705 | 7 047 | 6 126 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 103 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 12 042 | 19 741 | 14 487 | 25 783 | 14 040 | 14 003 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 8 964 | 44 247 | 42 547 | 28 473 | 6 115 | 13 313 | 13 812 |
| Прочие расходы за отчетный год | 18 439 | 47 622 | 31 894 | 22 077 | 6 504 | 20 497 | 1 936 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 449 | 103 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 12 042 | 19 741 | 14 487 | 15 058 | 14 040 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 14 439 | 8 964 | 44 247 | 42 547 | 30 537 | 10 470 | 13 313 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 444 | 18 439 | 47 622 | 31 894 | 23 327 | 90 233 | 20 497 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 404 | 102 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 15 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 98 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 35 628 | 15 145 | 7 161 | 7 209 | 2 617 | ||
| Прочее за предыдущий год | 3 210 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 15 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 589 | 1 704 | 1 750 | 125 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 589 | 1 704 | 1 876 | 13 834 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 110 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 35 628 | 15 145 | 14 516 | 2 617 | |||
| Прочее за отчетный год | 153 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 102 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 102 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 404 | 103 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 274 | 284 | 284 | 284 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 167 535 | 177 800 | 154 024 | 154 024 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 55 | 55 | 56 | 57 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 215 | 118 317 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 286 079 | 296 456 | 145 145 | 33 390 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 284 | 284 | 284 | 284 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 177 800 | 154 024 | 154 024 | 154 024 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 55 | 56 | 57 | 57 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 317 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 296 456 | 145 145 | 58 721 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 265 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 503 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 778 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 503 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 503 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 10 265 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 10 275 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 23 776 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 401 | 127 536 | 86 425 | 67 429 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 401 | 151 310 | 86 425 | 67 429 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 127 534 | 86 425 | 67 429 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 127 534 | 86 425 | 67 429 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 23 776 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 23 776 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 401 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 401 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 2 | 1 | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 296 456 | 145 145 | 49 819 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 283 646 | 296 456 | 145 145 | 33 410 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 619 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 235 820 | 138 881 | 78 367 | 29 701 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 230 415 | 132 992 | 51 396 | 26 332 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 405 | 5 889 | 26 971 | 3 369 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 294 712 | 181 438 | 80 778 | 16 082 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 205 052 | 84 524 | 19 847 | 6 985 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 59 485 | 61 370 | 29 862 | 2 520 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 15 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 30 175 | 35 529 | 31 069 | 6 577 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 234 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 234 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 234 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 46 730 | 47 631 | 3 380 | 250 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 61 032 | 65 348 | 5 229 | 250 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 60 982 | 65 348 | 5 229 | 250 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 50 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 302 | 17 717 | 1 849 | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 176 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 11 395 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 731 | 17 717 | 1 849 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 074 | 1 203 | 13 869 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -150,7 млн ₽ | -32,3 млн ₽ | -1,8 млн ₽ |
| Активы | 393,0 млн ₽ | 304,9 млн ₽ | 249,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 | 0,53 | 0,18 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,40 | 0,36 | 0,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -38,3 % | -10,6 % | -0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 119 дн. | 888 дн. | 125 050 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,18 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.