Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАВЛОВСКИЙ ЗАВОД", Павлово
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАВЛОВСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 354 238 | 351 354 | 336 452 | 315 471 | 357 556 | 410 345 | 445 535 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 109 650 | 107 590 | 104 740 | 97 454 | 105 178 | 105 500 | 91 782 |
| Основные средства на конец отчетного года | 88 942 | 87 996 | 87 801 | 84 727 | 92 170 | 83 162 | 70 325 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 928 | 1 673 | 1 673 | 10 697 | 9 043 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 589 | 652 | 661 | 815 | 1 097 | 1 403 | 3 081 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 20 119 | 18 942 | 14 350 | 10 238 | 10 238 | 10 238 | 9 332 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 244 588 | 243 763 | 231 712 | 218 017 | 252 378 | 304 845 | 353 753 |
| Запасы на конец отчетного года | 116 118 | 140 111 | 144 918 | 144 034 | 179 874 | 218 300 | 298 524 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 580 | 1 571 | 397 | 1 231 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 119 600 | 83 182 | 77 067 | 69 244 | 66 786 | 81 885 | 50 283 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 928 | 11 230 | 138 | 40 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 523 | 7 566 | 9 192 | 4 739 | 5 719 | 3 428 | 4 906 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 839 | 105 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 413 666 | 354 238 | 351 354 | 336 452 | 315 471 | 357 556 | 410 345 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 120 749 | 109 650 | 107 590 | 104 740 | 97 454 | 105 178 | 105 500 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 101 226 | 88 942 | 87 996 | 87 801 | 84 727 | 92 170 | 83 162 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 928 | 1 673 | 1 673 | 10 697 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 629 | 589 | 652 | 661 | 815 | 1 097 | 1 403 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 18 894 | 20 119 | 18 942 | 14 350 | 10 238 | 10 238 | 10 238 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 292 917 | 244 588 | 243 763 | 231 712 | 218 017 | 252 378 | 304 845 |
| Запасы на конец предыдущего года | 121 597 | 116 118 | 140 111 | 144 918 | 144 034 | 179 874 | 218 300 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 313 | 1 580 | 1 571 | 397 | 1 231 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 161 626 | 119 600 | 83 182 | 77 067 | 69 244 | 66 786 | 81 885 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 528 | 1 928 | 11 230 | 138 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 869 | 3 523 | 7 566 | 9 192 | 4 739 | 5 719 | 3 428 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 984 | 1 839 | 105 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 354 238 | 351 354 | 336 452 | 315 471 | 357 555 | 410 345 | 445 535 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 131 424 | 138 165 | 154 656 | 184 680 | 185 882 | 189 604 | 191 342 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 939 | 1 939 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 502 | 1 562 | 1 748 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 474 | 26 215 | 44 645 | 74 670 | 74 371 | 78 032 | 79 584 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 244 | 139 250 | 61 280 | 12 364 | 122 034 | 129 960 | 58 278 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 40 000 | 128 788 | 50 686 | 152 | 110 152 | 120 152 | 45 152 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 244 | 10 461 | 10 594 | 12 212 | 11 882 | 9 809 | 13 126 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 174 570 | 73 939 | 120 516 | 118 427 | 49 639 | 90 780 | 195 915 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 90 218 | 35 872 | 71 042 | 91 511 | 10 025 | 28 253 | 114 524 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 84 352 | 38 066 | 46 868 | 25 150 | 36 235 | 50 419 | 76 963 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 606 | 1 766 | 3 379 | 12 107 | 4 428 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 413 666 | 354 238 | 351 354 | 336 452 | 315 471 | 357 555 | 410 345 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 130 242 | 131 424 | 138 165 | 154 656 | 184 680 | 185 882 | 189 604 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 939 | 1 939 | 1 939 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 502 | 1 562 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 18 292 | 19 474 | 26 215 | 44 645 | 74 670 | 74 371 | 78 032 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 132 784 | 48 244 | 139 250 | 61 280 | 12 364 | 122 034 | 129 960 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 124 257 | 40 000 | 128 788 | 50 686 | 152 | 110 152 | 120 152 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 8 527 | 8 244 | 10 461 | 10 594 | 12 212 | 11 882 | 9 809 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 150 640 | 174 570 | 73 939 | 120 516 | 118 427 | 49 639 | 90 780 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 82 093 | 90 218 | 35 872 | 71 042 | 91 511 | 10 025 | 28 253 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 547 | 84 352 | 38 066 | 46 868 | 25 150 | 36 235 | 50 419 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 606 | 1 766 | 3 379 | 12 107 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 66 056 | 90 326 | 121 704 | 160 958 | 132 574 | 102 804 | 106 415 |
| Выручка за предыдущий год | 377 627 | 436 859 | 465 102 | 542 691 | 468 078 | 389 017 | 380 984 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 311 571 | 346 533 | 343 398 | 381 733 | 335 504 | 286 213 | 274 569 |
| Выручка за отчетный год | 436 859 | 465 102 | 542 691 | 468 078 | 389 017 | 380 984 | 367 069 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 90 326 | 121 704 | 160 958 | 132 574 | 102 804 | 106 415 | 113 077 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 22 727 | 61 309 | 69 919 | 44 253 | 12 900 | 7 371 | 29 739 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 711 | 2 147 | 14 722 | 7 820 | 10 739 | 16 372 | 2 411 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 64 888 | 58 247 | 76 317 | 80 501 | 79 165 | 82 672 | 80 927 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 346 533 | 343 398 | 381 733 | 335 504 | 286 213 | 274 569 | 253 992 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 22 727 | 61 309 | 69 919 | 44 253 | 12 900 | 7 371 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 585 | 2 711 | 2 147 | 14 722 | 7 820 | 10 739 | 16 372 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 65 285 | 64 888 | 58 248 | 76 317 | 80 501 | 79 165 | 82 672 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 638 | 10 330 | 22 979 | 34 568 | 2 003 | 1 438 | 3 418 |
| Проценты к получению за отчетный год | 98 | 13 | 169 | 4 | 10 | 1 469 | 1 290 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 819 | 18 365 | 16 265 | 13 463 | 19 459 | 14 281 | 21 400 |
| Прочие доходы за отчетный год | 16 010 | 24 884 | 19 374 | 15 528 | 27 963 | 29 062 | 6 310 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 378 | 57 510 | 50 218 | 11 754 | 19 411 | 22 183 | 12 521 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 412 | 3 638 | 10 331 | 22 979 | 34 568 | 2 003 | 1 438 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 527 | 98 | 13 | 169 | 4 | 10 | 1 469 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 21 878 | 22 819 | 18 365 | 16 265 | 13 463 | 19 459 | 14 281 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 43 849 | 16 010 | 24 884 | 19 374 | 15 528 | 27 963 | 29 062 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 272 | 12 378 | 57 510 | 50 218 | 11 754 | 19 411 | 22 183 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 395 | 1 182 | 6 742 | 16 491 | 30 025 | 1 202 | 3 723 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 220 | 2 700 | 1 435 | 6 365 | 6 442 | 1 412 | 96 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 202 | 2 217 | 132 | 1 618 | 330 | 2 074 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 63 | 9 | 154 | 281 | 307 | ||
| Прочее за предыдущий год | 3 363 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 700 | 1 435 | 6 365 | 6 442 | 1 412 | 96 | 40 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 729 | 5 300 | 6 549 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 534 | 1 729 | 5 300 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 217 | 132 | 1 618 | 330 | 2 074 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 63 | 9 | 154 | 281 | 307 | 1 677 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 182 | 6 741 | 16 491 | 30 025 | 1 202 | 3 723 | 1 738 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 182 | 6 741 | 16 491 | 30 025 | 1 202 | 3 723 | 1 738 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 395 | 1 182 | 6 742 | 16 491 | 30 025 | 1 202 | 3 723 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 939 | 1 939 | 1 939 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 502 | 1 562 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 292 | 19 474 | 26 215 | 74 670 | 74 371 | 78 032 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 130 242 | 131 424 | 138 165 | 184 681 | 185 883 | 189 604 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | 110 010 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 939 | 1 939 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 1 | 1 | 1 502 | 1 562 | 1 748 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 474 | 26 215 | 44 645 | 74 371 | 78 032 | 79 584 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 131 424 | 138 165 | 154 656 | 185 883 | 189 604 | 191 342 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 182 | 6 741 | 18 430 | 1 202 | 3 722 | 1 738 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 182 | 6 741 | 18 430 | 1 202 | 3 722 | 1 738 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 182 | 6 741 | 16 491 | 1 202 | 3 722 | 1 738 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 182 | 6 741 | 16 491 | 1 202 | 3 722 | 1 738 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 939 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 939 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 1 501 | 60 | 186 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 131 424 | 138 165 | 154 656 | 185 883 | 189 604 | 191 342 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 130 242 | 131 424 | 138 165 | 184 680 | 185 883 | 189 604 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 75 782 | 56 241 | 23 819 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 509 128 | 575 200 | 544 436 | 490 552 | 360 399 | 345 835 | 384 423 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 472 775 | 560 310 | 542 459 | 482 663 | 341 347 | 340 966 | 376 263 |
| Прочие поступления за отчетный год | 36 353 | 14 890 | 1 977 | 7 889 | 19 052 | 4 869 | 8 160 |
| Платежи – всего за отчетный год | 433 346 | 591 578 | 488 195 | 466 733 | 388 133 | 375 676 | 394 143 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 281 156 | 339 318 | 335 757 | 277 336 | 228 337 | 235 171 | 251 342 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 78 827 | 75 000 | 87 345 | 139 370 | 125 863 | 111 239 | 113 829 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 11 693 | 8 195 | 13 007 | 19 980 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 343 | 4 609 | 11 814 | 19 418 | 4 172 | 6 098 | 148 |
| Прочие платежи за отчетный год | 58 327 | 164 456 | 40 272 | 30 609 | 29 761 | 23 168 | 8 844 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 13 130 | 200 | 50 | 1 349 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 545 | 8 625 | 9 063 | 200 | 50 | 2 555 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 1 595 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 18 726 | 3 175 | 9 063 | 200 | 50 | 960 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 819 | 5 450 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 6 415 | 12 477 | 17 475 | 7 461 | 1 206 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 13 353 | 7 461 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 415 | 12 477 | 4 122 | 1 206 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 24 273 | 28 514 | 27 500 | 9 850 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 223 928 | 261 010 | 97 679 | 168 360 | 154 949 | 160 000 | 244 520 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 223 928 | 261 010 | 97 679 | 168 360 | 154 949 | 160 000 | 244 520 |
| Платежи – всего за отчетный год | 311 186 | 236 737 | 143 882 | 189 171 | 126 435 | 132 500 | 234 670 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 301 875 | 230 473 | 143 882 | 189 171 | 126 435 | 132 500 | 234 670 |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 311 | 6 264 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 654 | 4 043 | 1 626 | 980 | 1 479 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 261 | 615 | 304 | 259 | |||
| Прочие за отчетный год | 261 | 615 | 304 | 259 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 261 | 615 | 304 | 259 | |||
| Прочие за отчетный год | 261 | 615 | 304 | 259 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 465,1 млн ₽ | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,7 млн ₽ | 30,0 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 3,7 млн ₽ | 1,7 млн ₽ |
| Активы | 351,4 млн ₽ | 315,5 млн ₽ | 357,6 млн ₽ | 410,3 млн ₽ | 445,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 184,7 млн ₽ | 185,9 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,30 | 1,84 | 5,08 | 3,36 | 1,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,38 | 0,62 | 1,46 | 0,94 | 0,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,04 | 0,12 | 0,04 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | — | 0,59 | 0,52 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | 0,71 | 0,92 | — | — |
| Рентабельность продаж | 13,2 % | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 1,4 % | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 9,5 % | 0,3 % | 0,9 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 16,3 % | 0,6 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,32 | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 65 дн. | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 149 дн. | 157 дн. | 229 дн. | 290 дн. | 429 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,81 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.