Налоговые новости:

Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-46", Курск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРО-46" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	117 925	142 760	145 730	117 196	101 850	12 031	5 045	2 836
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года						5
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года						5
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	117 925	142 760	145 730	117 196	101 850	12 026	5 045	2 836
Запасы на конец отчетного года	28 928	2 376	2 431	7 252	1 998	2 149	967	967
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		482	86	456		39	39	39
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	87 251	139 865	143 115	109 447	11 073	1 648	348	371
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года					88 581	7 833	3 498	1 291
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 746	38	68	39	199	357	193	169
Прочие оборотные активы на конец отчетного года			30	1
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	105 459	117 925	142 760	145 730	117 196	17 329	12 031	5 045
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	954						5
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	954
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года							5
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	104 504	117 925	142 760	145 730	117 196	17 329	12 026	5 045
Запасы на конец предыдущего года	12 850	28 928	2 376	2 431	7 252	2 205	2 149	967
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	9		482	86	456	39	39	39
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	87 257	87 251	139 865	143 115	109 447	1 324	1 648	348
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года						13 358	7 833	3 498
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	3 188	1 746	38	68	39	402	357	193
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	1 200			30	1
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	117 925	142 760	145 730	117 195	101 850	12 031	5 045	2 836
ИТОГО капитал на конец отчетного года	5 424	10 271	10 721	2 358	2 379	2 822	2 836	2 836
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	18	18	18	18	18	18	18	18
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	5 406	10 253	10 703	2 341	2 361	2 804	2 819	2 819
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года		95 637	76 573	28 274
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года		95 637	76 573	28 274
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	112 501	36 853	58 435	86 563	99 471	9 209	2 209
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года				20 002	39 650	5 740
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	112 501	36 853	58 435	66 561	59 821	3 469	2 209
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	105 459	117 925	142 760	145 730	117 196	17 329	12 031	5 045
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	2 006	5 424	10 271	10 721	2 359	2 632	2 822	2 836
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	18	18	18	18	18	18	18	18
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	1 988	5 406	10 253	10 703	2 341	2 614	2 804	2 819
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года			95 637	76 573	28 274
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года			95 637	76 573	28 274
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	103 452	112 501	36 853	58 435	86 563	14 697	9 209	2 209
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года					20 002	11 220	5 740
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	103 452	112 501	36 853	58 435	66 561	3 477	3 469	2 209
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 779	10 499	11 541	3 164	4 688
Выручка за предыдущий год	103 302	219 943	231 980	32 682	35 169
Себестоимость продаж за предыдущий год	100 523	209 444	220 439	29 518	30 481
Выручка за отчетный год	219 943	231 980	32 682	35 169	18 077
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	10 499	11 541	3 164	4 688	834
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	22	4 907		393	8
Коммерческие расходы за отчетный год	10 477	6 634	3 877	4 295	826	99	35
Управленческие расходы за отчетный год			944
Себестоимость продаж за отчетный год	209 444	220 439	29 518	30 481	17 243
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		22	4 907		393
Коммерческие расходы за предыдущий год	8 379	10 477	6 634	3 877	4 295	128	99	35
Управленческие расходы за предыдущий год				944
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	4 721	5 402	640		48	238	20
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год			23			395	65
Проценты к уплате за отчетный год		700	11 434	4 599	2 810
Прочие доходы за отчетный год	13 889	155 325	34 700	9 570	14 569		1 206
Прочие расходы за отчетный год	9 190	154 130	20 992	13 716	11 719	58	1 216
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	1 691	4 721	5 402	640		244	238	20
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год				23		548	395	65
Проценты к уплате за предыдущий год			700	11 434	4 599
Прочие доходы за предыдущий год	8 153	13 889	155 325	34 700	9 570	37		1 206
Прочие расходы за предыдущий год	862	9 190	154 130	20 992	13 716	213	58	1 216
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	1 630	4 617	4 848	457		195	190	15
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	61	104	114	183
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			440
Текущий налог на прибыль за отчетный год	104	114	183		23
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		440
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	4 617	4 848	457		20	190	15
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	4 617	4 848	457		20	190	15
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	1 630	4 617	4 848	457		195	190	15
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2015	2016	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	18	18	18
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	5 406	10 253	2 341
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	5 424	10 271	2 359
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	18	18	18
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	10 253	10 703	2 361
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	10 271	10 721	2 379
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 847	450	20
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	4 847	450	20
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	4 847	450	20
Чистая прибыль (ИТОГО)	4 847	450	20
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	10 271	10 721	2 379
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	5 424	10 271	2 359

Движение денежных средств

	2015	2016	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			10 929
Поступления – всего за отчетный год	121 339	30 750	21 635	238	270
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	119 119	27 878	19 798	88
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	2 220	2 872	1 837	150	270
Платежи – всего за отчетный год	159 958	43 574	10 706	283	434	25
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	117 383	21 048	8 608	186	395	23
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	549	328	546
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	700	11 433	915
Налога на прибыль организаций за отчетный год	262	25	8	54
Прочие платежи за отчетный год	41 064	10 740	629	43	39	2
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год		1 421	24
Поступления – всего за отчетный год	65	1 421	24
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		1 415
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год			24
Прочие поступления за отчетный год	65	6
Платежи – всего за отчетный год	52 575
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	52 575
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	89 421	11 433
Поступления – всего за отчетный год	89 421	11 433	19 128
Получение кредитов и займов за отчетный год	89 421		18 076
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		11 433	1 052
Платежи – всего за отчетный год			29 921
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год			29 921
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		30	160
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	—	—	—	—
Чистая прибыль	457 тыс. ₽	-8,4 млн ₽	20 тыс. ₽	190 тыс. ₽	15 тыс. ₽	0 тыс. ₽
Активы	145,7 млн ₽	117,2 млн ₽	101,9 млн ₽	12,0 млн ₽	5,0 млн ₽	2,8 млн ₽
Капитал и резервы	—	2,4 млн ₽	—	2,8 млн ₽	2,8 млн ₽	2,8 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	2,49	1,35	1,02	1,31	2,28	—	1,65	1,31
Коэффициент быстрой ликвидности	2,45	1,26	1,00	1,07	1,83	—	1,07	0,88
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,89	0,89	1,67	—	0,08	0,07
Коэффициент автономии	—	0,02	—	0,23	0,56	1,00	0,37 ▲	0,22
Финансовый рычаг	—	48,70	—	3,26	0,78	0,00	1,16 ▲	2,39
Рентабельность продаж	—	—	—	—	—	—	4,0 %	3,9 %
Чистая рентабельность	—	—	—	—	—	—	2,3 %	2,0 %
Рентабельность активов (ROA)	0,3 %	-7,1 %	0,0 %	1,6 %	0,3 %	0,0 %	2,8 % ▼	1,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	-354,2 %	—	6,7 %	0,5 %	0,0 %	15,2 % ▼	17,6 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—	—	—	1,58	1,61
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—	—	—	73 дн.	75 дн.
Оборачиваемость запасов	30 дн.	87 дн.	42 дн.	—	—	—	56 дн.	60 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	723 дн.	797 дн.	1 266 дн.	—	—	—	—	—
Финансовый цикл	—	—	—	—	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	0,26	—	0,23	0,56	1,00	—	—
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	1,32	—	2,75	6,88	—	—	—

Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 46.75.1 (компаний: 16753).