Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКАЯ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ СЛУЖБА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКАЯ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ СЛУЖБА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 244 159 | 254 773 | 266 838 | 301 356 | 404 640 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 806 | 24 597 | 21 473 | 23 536 | 32 416 |
| Основные средства на конец отчетного года | 27 021 | 24 597 | 21 473 | 13 353 | 10 151 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 8 785 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 183 | 22 265 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 208 353 | 230 176 | 245 365 | 277 820 | 372 224 |
| Запасы на конец отчетного года | 71 904 | 89 579 | 102 782 | 110 469 | 110 830 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 136 423 | 139 326 | 140 229 | 129 001 | 189 768 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 916 | 916 | 34 937 | 64 465 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 26 | 39 | 1 158 | 3 301 | 5 811 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 316 | 280 | 112 | 1 350 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 206 497 | 244 159 | 254 773 | 266 838 | 301 356 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 701 | 35 806 | 24 597 | 21 473 | 23 536 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 25 662 | 27 021 | 24 597 | 21 473 | 13 353 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 039 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 10 183 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 8 785 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 176 796 | 208 353 | 230 176 | 245 365 | 277 820 |
| Запасы на конец предыдущего года | 53 056 | 71 904 | 89 579 | 102 782 | 110 469 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 739 | 135 075 | 139 326 | 140 229 | 129 001 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 929 | 916 | 916 | 34 937 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 26 | 39 | 1 158 | 3 301 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 419 | 316 | 280 | 112 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 244 159 | 254 773 | 266 838 | 301 356 | 404 640 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 324 | 99 752 | 86 576 | 19 968 | 25 762 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 838 | 10 838 | 10 000 | 10 000 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 125 | 125 | 125 | 125 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 88 789 | 75 613 | 9 843 | 15 637 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 139 835 | 140 021 | 165 262 | 281 388 | 378 878 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 168 | 17 551 | 29 606 | 49 794 | 7 639 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 114 667 | 122 470 | 135 656 | 231 573 | 367 556 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 3 642 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 21 | 41 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 206 497 | 244 159 | 254 773 | 266 838 | 301 356 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 76 843 | 89 324 | 99 752 | 86 576 | 19 968 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 838 | 10 838 | 10 838 | 10 000 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 125 | 125 | 125 | 125 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 78 361 | 88 789 | 75 613 | 9 843 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 15 000 | 15 000 | 15 000 | 15 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 114 654 | 139 835 | 140 021 | 165 262 | 281 388 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 12 902 | 25 168 | 17 551 | 29 606 | 49 794 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 101 746 | 114 667 | 122 470 | 135 656 | 231 573 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 6 | 21 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 904 252 | 98 293 | 101 574 | 98 143 | 80 980 |
| Выручка за предыдущий год | 462 716 | 568 568 | 534 649 | 510 990 | 506 818 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 441 536 | 470 275 | 433 075 | 412 847 | 425 838 |
| Выручка за отчетный год | 568 568 | 534 649 | 510 990 | 506 818 | 523 639 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 101 574 | 98 143 | 80 980 | 82 197 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 122 | 34 975 | 8 727 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 68 452 | 63 168 | 72 253 | 120 799 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 526 548 | 433 075 | 412 847 | 425 838 | 441 442 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 42 020 | 33 122 | 34 975 | 8 727 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 56 273 | 68 452 | 63 168 | 72 253 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 44 842 | 13 423 | 7 056 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 7 | 4 | 441 | 566 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 434 | 2 283 | 2 956 | 12 045 | 3 609 |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 253 | 19 934 | 17 562 | 8 762 | 83 234 |
| Прочие расходы за отчетный год | 33 155 | 37 357 | 42 529 | 61 882 | 47 877 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 37 884 | 15 684 | 13 423 | 7 056 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | 4 | 441 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 702 | 2 434 | 2 283 | 2 956 | 12 045 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 700 | 9 253 | 20 065 | 17 562 | 8 762 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 17 482 | 33 155 | 37 488 | 42 529 | 61 882 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 499 | 12 481 | 10 428 | 6 824 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 197 | 3 203 | 2 666 | 232 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 10 183 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 329 | 1 040 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 203 | 2 666 | 232 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 821 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 16 | 821 | 1 016 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 10 183 | 12 082 | |||
| Прочее за отчетный год | 329 | 1 040 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 12 481 | 10 428 | 6 824 | 5 794 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 481 | 10 428 | 6 824 | 5 794 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 12 481 | 10 428 | 6 824 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 838 | 10 838 | 10 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 125 | 125 | 125 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 789 | 75 613 | 9 843 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 99 752 | 86 576 | 19 968 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 838 | 10 000 | 10 000 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 125 | 125 | 125 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 75 613 | 9 843 | 15 637 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 86 576 | 19 968 | 25 762 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 662 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 824 | 5 794 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 6 824 | 1 662 | 5 794 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 824 | 5 794 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 824 | 5 794 | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 1 662 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 662 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 500 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 000 | 65 770 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 20 000 | 68 270 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 854 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 46 854 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 662 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 662 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 2 500 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 254 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 19 754 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 000 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 20 000 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 86 576 | 19 968 | 25 762 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 99 752 | 86 576 | 19 968 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 271 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 474 740 | 519 067 | 525 521 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 472 373 | 511 071 | 516 345 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 367 | 7 996 | 9 176 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 477 000 | 513 796 | 528 651 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 440 142 | 479 113 | 484 145 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 271 | 23 128 | 33 016 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 443 | 2 452 | 478 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 666 | 303 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 478 | 8 800 | 11 012 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 6 477 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 477 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 900 | 17 900 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 15 900 | 17 900 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 379 | 6 295 | 23 540 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 135 229 | 57 245 | 27 540 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 125 229 | 57 245 | 7 540 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 10 000 | 20 000 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 131 850 | 50 950 | 4 000 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 18 200 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 113 650 | 50 950 | 4 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 119 | 2 143 | 2 510 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 568,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 12,5 млн ₽ |
| Активы | 244,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 89,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,37 |
| Финансовый рычаг | 1,73 |
| Рентабельность продаж | 7,4 % |
| Чистая рентабельность | 2,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,0 % |
| Оборачиваемость активов | 2,33 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 88 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 50 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,49 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 37 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.