Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУБЕРНСКАЯ АПТЕКА", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГУБЕРНСКАЯ АПТЕКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 28 366 | 30 255 | 26 858 | 26 336 | 64 463 | 91 573 | 224 389 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 778 | 1 298 | 1 229 | 902 | 977 | 1 608 | 1 586 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 733 | 1 298 | 1 229 | 902 | 977 | 1 608 | 1 586 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 45 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 588 | 28 957 | 25 629 | 25 434 | 63 486 | 89 965 | 222 803 |
| Запасы на конец отчетного года | 13 285 | 12 856 | 14 354 | 14 241 | 27 571 | 47 950 | 78 986 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 460 | 14 961 | 9 666 | 10 080 | 13 651 | 5 999 | 20 480 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 29 955 | 114 052 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 843 | 1 140 | 1 609 | 1 113 | 22 264 | 6 061 | 9 285 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 25 013 | 28 366 | 30 255 | 26 858 | 26 336 | 64 463 | 91 573 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 091 | 1 733 | 1 298 | 1 229 | 902 | 977 | 1 608 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 046 | 1 733 | 1 298 | 1 229 | 902 | 977 | 1 608 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 45 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 922 | 26 633 | 28 957 | 25 629 | 25 434 | 63 486 | 89 965 |
| Запасы на конец предыдущего года | 13 777 | 13 285 | 12 856 | 14 354 | 14 241 | 27 571 | 47 950 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 274 | 10 505 | 14 961 | 9 666 | 10 080 | 4 436 | 5 999 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 215 | 29 955 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 871 | 2 843 | 1 140 | 1 609 | 1 113 | 22 264 | 6 061 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 28 366 | 30 255 | 26 858 | 26 336 | 64 463 | 91 573 | 224 389 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 090 | 5 251 | 1 351 | 765 | 1 846 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 276 | 25 004 | 25 507 | 25 571 | 62 617 | 98 038 | 251 931 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 66 676 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 25 273 | 25 001 | 25 504 | 25 571 | 62 617 | 98 034 | 185 251 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 25 013 | 28 366 | 30 255 | 26 858 | 26 336 | 64 463 | 91 573 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 122 | 3 090 | 5 251 | 1 351 | 765 | 1 846 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 836 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 24 891 | 25 276 | 25 004 | 25 507 | 25 571 | 62 617 | 98 038 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 888 | 25 273 | 25 001 | 25 504 | 25 571 | 62 617 | 98 034 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | 4 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 256 142 | 11 138 | 11 312 | 5 130 | 2 383 | 41 223 | 42 163 |
| Выручка за предыдущий год | 135 577 | 162 572 | 165 666 | 154 715 | 147 657 | 208 638 | 434 785 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 120 565 | 151 434 | 154 354 | 149 585 | 145 274 | 167 415 | 392 622 |
| Выручка за отчетный год | 162 572 | 165 666 | 154 715 | 147 657 | 208 638 | 434 785 | 782 842 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 312 | 5 130 | 2 383 | 7 070 | 42 163 | 78 297 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 11 312 | 5 130 | 2 383 | 7 070 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 48 066 | 74 739 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 600 | 17 881 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 151 434 | 154 354 | 149 585 | 145 274 | 201 568 | 392 622 | 704 545 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 11 138 | 11 312 | 5 130 | 2 383 | 7 070 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 30 187 | 48 066 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 966 | 1 600 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 684 | 11 508 | 4 193 | 1 591 | 6 503 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 366 | 3 899 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 123 | 52 | 1 386 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 656 | 2 763 | 614 | 892 | 1 371 | 7 124 | 2 868 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 028 | 2 567 | 1 428 | 1 632 | 1 938 | 3 545 | 8 047 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 594 | 9 766 | 11 508 | 4 193 | 1 591 | 6 503 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 781 | 1 366 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 278 | 123 | 52 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 745 | 656 | 2 715 | 614 | 892 | 590 | 7 124 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 571 | 2 028 | 2 519 | 1 428 | 1 632 | 1 938 | 3 545 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 638 | 7 284 | 9 143 | 2 535 | 4 510 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 270 | 2 482 | 2 365 | 1 658 | 2 175 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 482 | 2 365 | 1 658 | 2 175 | 1 993 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 284 | 9 143 | 2 535 | 4 510 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 284 | 9 143 | 2 535 | 4 510 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 510 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 836 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 846 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 311 | 21 077 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 311 | 21 077 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 510 | 21 077 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 4 510 | 21 077 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 801 | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 3 801 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 846 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 342 | 29 944 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 434 443 | 776 446 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 433 367 | 772 445 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 78 | 300 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 998 | 3 701 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 425 101 | 746 502 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 398 466 | 700 052 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 037 | 37 197 | |||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 204 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 598 | 8 049 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 207 274 | 214 010 | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 41 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 207 274 | 213 969 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 232 819 | 307 225 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 096 | 506 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 231 723 | 226 319 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 80 400 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 66 495 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 023 210 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 023 210 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 956 715 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 956 715 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 224 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 9,1 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | -584 тыс. ₽ | 4,5 млн ₽ |
| Активы | 30,3 млн ₽ | 26,9 млн ₽ | 26,3 млн ₽ | 64,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 765 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,16 | 1,00 | 0,99 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,64 | 0,44 | 0,44 | 0,57 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,06 | 0,04 | 0,36 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | 0,05 | 0,03 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 4,76 | 18,88 | 33,43 | 33,92 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 30,2 % | 9,4 % | -2,2 % | 7,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 174,1 % | 187,6 % | -76,3 % | 244,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 30 дн. | 35 дн. | 36 дн. | 50 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.