Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКИЙ АПТЕЧНЫЙ СКЛАД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРСКИЙ АПТЕЧНЫЙ СКЛАД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 59 167 | 67 049 | 149 339 | 80 693 | 107 025 | 238 990 | 189 650 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 171 | 44 909 | 43 461 | 41 864 | 54 727 | 66 647 | 40 919 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 27 | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 32 119 | 44 868 | 43 428 | 2 572 | 16 652 | 11 133 | 5 280 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 39 267 | 38 050 | 55 489 | 35 614 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 25 | 41 | 33 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 996 | 22 140 | 105 878 | 38 829 | 52 298 | 172 343 | 148 731 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 041 | 18 340 | 86 703 | 21 337 | 28 264 | 69 791 | 82 113 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 398 | 2 869 | 17 982 | 10 298 | 4 889 | 21 854 | 24 750 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 2 | 5 795 | 9 149 | 65 371 | 33 834 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 346 | 931 | 1 193 | 1 356 | 9 887 | 15 247 | 7 992 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 209 | 43 | 109 | 80 | 42 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 58 142 | 59 167 | 67 049 | 149 339 | 80 693 | 107 025 | 238 990 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 875 | 32 146 | 44 909 | 43 461 | 41 864 | 54 727 | 66 647 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 37 | 8 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 752 | 32 119 | 44 868 | 2 943 | 2 572 | 16 652 | 11 133 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 40 485 | 39 267 | 38 050 | 55 489 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 25 | 27 | 41 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 61 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 48 267 | 27 021 | 22 140 | 105 878 | 38 829 | 52 298 | 172 343 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 261 | 16 041 | 18 340 | 86 703 | 21 337 | 28 264 | 69 791 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 546 | 9 634 | 2 869 | 4 668 | 10 298 | 4 889 | 21 854 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 22 751 | 13 311 | 5 795 | 9 149 | 65 371 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 422 | 1 346 | 931 | 1 193 | 1 356 | 9 887 | 15 247 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 287 | 3 | 43 | 109 | 80 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 59 167 | 67 049 | 149 339 | 80 693 | 107 025 | 238 990 | 189 650 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 29 362 | 41 684 | 42 179 | 49 375 | 46 084 | 32 660 | 13 841 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 29 350 | 49 363 | 46 072 | 32 648 | 13 829 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 805 | 25 365 | 107 160 | 31 318 | 60 941 | 206 330 | 175 809 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 732 | 3 148 | 9 900 | 6 | 56 277 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 24 073 | 22 217 | 97 260 | 31 312 | 60 941 | 150 053 | 175 809 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 58 142 | 59 167 | 67 049 | 149 339 | 80 693 | 107 025 | 238 990 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 373 | 29 362 | 41 684 | 42 179 | 49 375 | 46 084 | 32 660 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 361 | 42 167 | 49 363 | 46 072 | 32 648 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 769 | 29 805 | 25 365 | 107 160 | 31 318 | 60 941 | 206 330 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 822 | 5 732 | 3 148 | 9 900 | 6 | 56 277 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 947 | 24 073 | 22 217 | 97 260 | 31 312 | 60 941 | 150 053 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 56 331 | 10 884 | 14 250 | 38 859 | 40 537 | 40 437 | 43 997 |
| Выручка за предыдущий год | 247 258 | 159 264 | 145 408 | 155 266 | 210 274 | 208 895 | 570 174 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 190 927 | 148 380 | 131 158 | 116 407 | 169 737 | 168 458 | 526 177 |
| Выручка за отчетный год | 159 264 | 145 408 | 155 266 | 210 274 | 208 895 | 570 174 | 869 921 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 865 | 14 250 | 12 007 | 40 537 | 40 437 | 43 997 | 70 055 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 884 | 14 250 | 12 007 | 10 478 | 7 287 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 19 101 | 24 756 | 29 355 | 56 336 | 68 798 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 880 | 5 303 | 3 795 | 1 292 | 17 807 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 121 399 | 131 158 | 143 259 | 169 737 | 168 458 | 526 177 | 799 866 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 286 | 10 884 | 14 250 | 12 007 | 10 478 | 7 287 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 30 998 | 21 814 | 24 756 | 29 355 | 56 336 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 047 | 5 038 | 5 303 | 3 795 | 1 292 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 499 | 12 884 | 9 904 | 8 572 | 5 997 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 784 | 180 | 880 | 5 298 | 1 190 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 92 | 20 | 530 | 796 | 1 842 | 393 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 157 | 2 189 | 1 091 | 1 216 | 1 898 | 9 665 | 41 044 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 234 | 3 535 | 2 664 | 2 506 | 4 068 | 5 286 | 28 294 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 650 | 11 499 | 12 884 | 9 904 | 8 572 | 5 997 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 347 | 304 | 180 | 880 | 5 298 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 559 | 92 | 20 | 530 | 796 | 1 842 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 352 | 3 941 | 2 189 | 787 | 1 216 | 1 898 | 9 665 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 776 | 3 234 | 3 535 | 2 664 | 2 506 | 4 068 | 5 286 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 362 | 10 175 | 12 323 | 9 088 | 7 196 | 5 039 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 324 | 561 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 1 288 | 816 | 1 376 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 561 | 816 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 324 | 1 376 | 958 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 175 | 12 323 | 9 088 | 7 196 | 5 039 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 175 | 12 323 | 9 088 | 7 196 | 5 039 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 362 | 9 088 | 7 196 | 5 039 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 361 | 42 167 | 49 363 | 46 072 | 32 648 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 373 | 42 179 | 49 375 | 46 084 | 32 660 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 350 | 49 363 | 46 072 | 32 648 | 13 829 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 29 362 | 49 375 | 46 084 | 32 660 | 13 841 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 175 | 7 196 | 5 039 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 175 | 7 196 | 5 039 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 175 | 7 196 | 5 039 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 175 | 7 196 | 5 039 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 186 | 8 330 | 13 424 | 18 819 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 186 | 8 330 | 13 424 | 18 819 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 61 | 7 724 | 13 953 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 61 | 7 724 | 13 953 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 125 | 8 330 | 5 700 | 4 866 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 125 | 8 330 | 5 700 | 4 866 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 29 362 | 49 375 | 46 084 | 32 660 | 13 841 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 373 | 42 179 | 49 375 | 46 084 | 32 660 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 899 | 2 385 | 26 518 | 28 311 | 6 861 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 165 520 | 204 744 | 215 574 | 557 995 | 893 704 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 162 769 | 197 049 | 202 416 | 543 704 | 884 085 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 333 | 7 429 | 12 998 | 9 369 | 8 591 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 418 | 266 | 160 | 4 922 | 1 028 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 161 621 | 202 359 | 189 056 | 529 684 | 886 843 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 145 784 | 184 860 | 168 761 | 496 021 | 839 063 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 289 | 15 032 | 18 798 | 27 533 | 39 458 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 83 | 790 | 6 | 1 635 | 600 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 465 | 1 677 | 1 491 | 4 495 | 7 722 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 678 | 45 833 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 29 004 | 124 068 | 1 430 | 19 151 | 324 197 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 676 | 130 | 19 985 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 26 361 | 20 682 | 1 000 | 19 151 | 247 582 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 967 | 306 | 300 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 103 080 | 56 630 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 977 | 116 390 | 14 345 | 97 666 | 278 364 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 27 735 | 144 | 7 753 | 17 471 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 6 242 | 14 816 | 6 592 | 23 565 | 278 364 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 101 430 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 55 564 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 571 | 13 264 | 569 896 | 141 900 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 571 | 13 264 | 569 896 | 141 900 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 573 | 23 164 | 5 072 | 514 332 | 201 849 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 933 | 5 072 | 506 | 3 879 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 8 640 | 23 164 | 513 826 | 197 970 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 163 | 8 531 | 5 360 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 12,3 млн ₽ | 9,1 млн ₽ |
| Активы | 67,0 млн ₽ | 149,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 41,7 млн ₽ | 42,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 | 0,99 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,62 | 0,28 |
| Финансовый рычаг | 0,61 | 2,54 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 18,4 % | 6,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 29,6 % | 21,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. | 221 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,99 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 28 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.