Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КУРСКИЕ ГОРОДСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ", Курск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КУРСКИЕ ГОРОДСКИЕ КОММУНАЛЬНЫЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 110 838 | 1 008 524 | 931 818 | 921 106 | 954 574 | 635 917 | 501 945 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 293 987 | 275 190 | 275 474 | 262 649 | 270 724 | 189 449 | 159 799 |
| Основные средства на конец отчетного года | 245 064 | 229 452 | 229 452 | 215 668 | 222 980 | 168 179 | 150 343 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 48 923 | 45 738 | 46 022 | 46 981 | 47 744 | 21 270 | 9 456 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 816 851 | 733 334 | 656 344 | 658 457 | 683 850 | 446 468 | 342 146 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 924 | 10 019 | 8 919 | 8 039 | 8 410 | 8 259 | 8 382 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 791 532 | 720 765 | 643 149 | 650 389 | 666 979 | 423 563 | 329 656 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 917 | 2 546 | 4 272 | 26 | 8 457 | 14 642 | 4 104 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 477 | 4 | 3 | 3 | 4 | 4 | 4 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 412 413 | 1 110 365 | 1 008 524 | 931 818 | 921 106 | 954 574 | 635 917 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 301 493 | 293 987 | 275 190 | 275 474 | 262 649 | 270 724 | 189 449 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 250 188 | 245 064 | 229 452 | 229 452 | 215 668 | 222 980 | 168 179 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 51 305 | 48 923 | 45 738 | 46 022 | 46 981 | 47 744 | 21 270 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 110 920 | 816 378 | 733 334 | 656 344 | 658 457 | 683 850 | 446 468 |
| Запасы на конец предыдущего года | 17 010 | 10 924 | 10 019 | 8 919 | 8 039 | 8 410 | 8 259 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 26 | 1 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 075 513 | 791 532 | 720 765 | 643 149 | 650 389 | 666 979 | 423 563 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 499 | 13 917 | 2 546 | 4 272 | 26 | 8 457 | 14 642 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 872 | 4 | 4 | 3 | 3 | 4 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 110 838 | 1 008 524 | 931 818 | 921 106 | 954 574 | 635 917 | 501 945 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 87 424 | 93 551 | 108 039 | 109 947 | 133 508 | 267 052 | 386 607 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 208 697 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 89 413 | 13 955 | 7 708 | 30 946 | 31 386 | 31 633 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 6 671 | 12 639 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 302 | 126 736 | 240 076 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 052 | 18 270 | 19 495 | 20 735 | 22 045 | 17 009 | 16 083 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 17 052 | 18 270 | 19 495 | 20 735 | 22 045 | 17 009 | 16 083 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 006 362 | 896 703 | 804 285 | 790 424 | 799 021 | 351 856 | 99 255 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 991 527 | 880 228 | 786 323 | 773 378 | 785 730 | 344 041 | 91 044 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 14 835 | 14 058 | 15 091 | 14 250 | 13 291 | 7 815 | 6 716 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 417 | 2 871 | 2 796 | 1 495 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 412 413 | 1 110 365 | 1 008 524 | 931 818 | 921 106 | 954 574 | 635 917 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 75 003 | 87 424 | 93 551 | 108 039 | 109 947 | 133 508 | 267 052 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 208 697 | 208 697 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 78 119 | 89 413 | 13 955 | 7 708 | 30 946 | 31 386 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 6 671 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 302 | 126 736 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 945 | 17 052 | 18 270 | 19 495 | 20 735 | 22 045 | 17 009 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 15 945 | 17 052 | 18 270 | 19 495 | 20 735 | 22 045 | 17 009 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 321 465 | 1 005 889 | 896 703 | 804 285 | 790 424 | 799 021 | 351 856 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 459 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 305 351 | 991 054 | 880 228 | 786 323 | 773 378 | 785 730 | 344 041 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 15 655 | 14 835 | 14 058 | 15 091 | 14 250 | 13 291 | 7 815 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 416 | 2 871 | 2 796 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 203 | 46 739 | 62 297 | 83 431 | 95 757 | 109 345 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 107 056 | 142 734 | 159 882 | 175 492 | 200 115 | 232 595 | 244 552 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 336 951 | 114 531 | 113 143 | 113 195 | 116 684 | 136 838 | 135 207 |
| Выручка за отчетный год | 142 734 | 159 882 | 175 492 | 200 115 | 232 595 | 244 552 | 200 660 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 28 203 | 46 740 | 62 297 | 83 431 | 95 757 | 109 345 | 65 051 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 28 203 | 46 740 | 62 297 | 83 431 | 95 757 | 109 345 | 65 051 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 531 | 113 142 | 113 195 | 116 684 | 136 838 | 135 207 | 135 609 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 28 203 | 46 739 | 62 297 | 83 431 | 95 757 | 109 345 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 878 | 10 938 | 1 548 | 345 | 927 | 239 024 | 111 618 |
| Проценты к получению за отчетный год | 158 | 68 | 1 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 17 290 | 15 041 | 4 031 | 96 666 | 71 849 | 702 429 | 153 788 |
| Прочие расходы за отчетный год | 40 773 | 50 911 | 64 781 | 179 752 | 166 679 | 572 750 | 107 221 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 878 | 10 937 | 1 548 | 345 | 927 | 239 024 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 20 | 158 | 68 | 1 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 395 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 13 029 | 17 290 | 15 041 | 4 031 | 96 666 | 71 849 | 702 429 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 56 195 | 40 773 | 50 911 | 64 781 | 179 752 | 166 679 | 572 750 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 481 | 88 | 574 | 3 | 42 | 190 567 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 535 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 979 | 1 107 | 1 218 | 1 225 | 1 234 | 5 036 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 50 994 | 274 | 975 | 763 | |||
| Прочее за предыдущий год | 5 | 46 | 89 | 23 | 83 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 535 | 11 887 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 472 | 642 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 375 | 8 472 | 361 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 107 | 1 218 | 1 225 | 1 234 | 1 310 | 5 036 | 926 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 274 | 975 | 763 | ||||
| Прочее за отчетный год | 46 | 89 | 23 | 83 | 338 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 481 | 89 | 574 | 3 | 42 | 190 567 | 88 819 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 481 | 89 | 574 | 3 | 42 | 190 567 | 88 819 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 481 | 88 | 574 | 3 | 42 | 190 567 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 208 697 | 208 697 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 78 119 | 89 413 | 13 955 | 7 708 | 30 946 | 31 386 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | 6 671 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 302 | 126 736 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 75 003 | 87 424 | 93 551 | 108 039 | 109 947 | 133 508 | 267 052 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 208 697 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 | 102 259 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 89 413 | 13 955 | 7 708 | 30 946 | 31 386 | 31 633 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | 6 671 | 12 639 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 302 | 126 736 | 240 076 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 87 424 | 93 551 | 108 039 | 109 947 | 133 508 | 267 052 | 386 607 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 11 566 | 13 955 | 23 238 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 5 968 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 271 | 202 005 | 705 | 8 155 | 335 | 190 274 | 113 587 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 12 837 | 202 005 | 14 660 | 8 155 | 23 573 | 190 274 | 119 555 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 481 | 89 | 705 | 3 | 335 | 190 274 | 113 587 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 481 | 89 | 705 | 3 | 335 | 190 274 | 113 587 |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 13 955 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 201 916 | 8 152 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 201 916 | 13 955 | 8 152 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 23 238 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 23 238 | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | 11 566 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 5 968 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 790 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 790 | 5 968 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 106 438 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 272 | 89 413 | 6 247 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 | 27 | 172 | 13 | 57 170 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 416 | 195 878 | 172 | 6 247 | 13 | 57 170 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 89 413 | 6 247 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 89 413 | 6 247 | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | 272 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 272 | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | 106 438 | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 106 438 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 | 27 | 172 | 13 | 57 170 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 144 | 27 | 172 | 13 | 57 170 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 440 | 247 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 1 | 6 670 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 102 259 | 107 609 | 123 129 | 124 197 | 146 799 | 274 867 | 393 323 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 90 657 | 102 259 | 107 609 | 123 129 | 124 197 | 146 799 | 274 867 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 934 | 1 828 | 8 432 | 6 198 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 255 051 | 120 078 | 125 385 | 97 622 | 165 314 | 165 016 | 273 213 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 235 428 | 107 704 | 110 198 | 82 214 | 146 005 | 148 719 | 271 523 |
| Прочие поступления за отчетный год | 19 623 | 12 374 | 15 187 | 15 408 | 19 309 | 16 297 | 1 690 |
| Платежи – всего за отчетный год | 251 117 | 131 134 | 123 557 | 101 697 | 156 882 | 158 818 | 283 751 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 128 044 | 59 025 | 50 864 | 28 746 | 48 845 | 74 276 | 71 051 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 36 319 | 32 824 | 32 495 | 32 520 | 43 654 | 60 324 | 55 425 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 429 | 766 | 70 | 27 787 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 84 325 | 38 519 | 40 198 | 40 431 | 64 383 | 24 148 | 129 488 |
| Платежи – всего за отчетный год | 57 | 171 | 75 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 57 | 171 | 75 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 459 | 144 | 27 | 171 | 1 | 13 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 459 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 144 | 27 | 171 | 1 | 13 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 418 | 1 726 | 8 431 | 6 185 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 574 тыс. ₽ |
| Активы | 931,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,82 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.