Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЦЕНТР "ЧЕРНОЗЕМЬЕ", Курск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЦЕНТР "ЧЕРНОЗЕМЬЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 296 206 | 256 785 | 171 872 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 93 800 | 88 355 | 77 332 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 93 727 | 88 319 | 77 296 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 73 | 36 | 36 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 202 406 | 168 430 | 94 540 |
| Запасы на конец отчетного года | 78 464 | 58 474 | 14 390 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 400 | 181 | 1 084 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 68 832 | 63 834 | 39 857 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 43 756 | 44 751 | 38 779 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 10 118 | 990 | 386 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 836 | 200 | 45 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 204 535 | 296 206 | 173 837 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 92 348 | 93 800 | 81 889 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 92 305 | 93 727 | 81 853 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 43 | 73 | 36 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 112 187 | 202 406 | 91 948 |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 657 | 78 464 | 14 389 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 192 | 400 | 139 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 70 769 | 68 832 | 38 499 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 14 612 | 43 756 | 38 779 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 565 | 10 118 | 53 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 392 | 836 | 89 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 296 206 | 256 785 | 171 872 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 894 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 884 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 196 576 | 172 366 | 168 464 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 196 300 | 171 900 | 168 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 276 | 466 | 464 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 89 736 | 108 213 | 61 403 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 28 021 | 22 083 | 19 874 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 61 712 | 86 130 | 41 529 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 204 535 | 296 206 | 173 837 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 606 | 9 894 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 9 596 | 9 884 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 274 | 196 576 | 168 464 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 196 300 | 168 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 274 | 276 | 464 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 194 655 | 89 736 | 57 018 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 182 193 | 28 021 | 19 734 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 459 | 61 712 | 37 284 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 3 | 3 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 70 321 | 66 520 | |
| Выручка за предыдущий год | 858 294 | 658 434 | 72 379 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 787 973 | 591 914 | 77 071 |
| Выручка за отчетный год | 658 434 | 518 958 | 1 872 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 66 520 | 31 697 | 942 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 457 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 145 | 21 426 | 1 417 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 19 918 | 17 298 | 1 337 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 591 914 | 487 261 | 930 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 989 | 19 457 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 28 017 | 27 145 | 4 858 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 23 315 | 19 918 | 6 331 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 868 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 108 | 5 274 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 398 | 29 385 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 15 135 | 10 383 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 434 | 12 662 | 4 539 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 807 | 868 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 946 | 3 108 | 1 228 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 16 785 | 26 398 | 6 804 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 20 479 | 15 135 | 2 065 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 822 | 10 434 | 11 077 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 644 | 288 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 316 | 592 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | 2 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 42 | 30 | |
| Прочее за предыдущий год | 900 | 16 | 197 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 592 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 738 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 190 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 30 | ||
| Прочее за отчетный год | 16 | 44 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 288 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 288 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 644 | 288 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 596 | 9 884 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 606 | 9 894 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 884 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 894 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 288 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 288 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 288 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 288 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 688 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 33 688 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 33 688 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 33 688 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 9 894 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 606 | 9 894 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 278 | 21 038 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 935 855 | 549 160 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 892 435 | 519 269 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 27 551 | 24 778 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 15 869 | 5 113 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 934 577 | 528 122 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 821 202 | 335 703 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 493 | 13 549 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 24 524 | 29 923 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 515 | 699 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 71 843 | 148 248 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 48 592 | 42 334 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 212 | 602 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 46 099 | 36 937 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 281 | 4 795 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 80 571 | 44 830 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 6 150 | 4 516 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 74 421 | 40 314 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 40 254 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 541 362 | 108 088 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 541 362 | 108 088 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 501 108 | 135 758 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 501 108 | 135 758 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 553 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -6,4 млн ₽ |
| Активы | 171,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,64 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -3,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 648 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 16 299 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.