Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСЕЛЬМАШ",

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСЕЛЬМАШ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	144 633	152 823	140 183	110 965	94 364	97 452	75 139	80 144
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	72 849	79 622	72 187	53 315	34 257	38 667	31 788	33 136
Основные средства на конец отчетного года	61 717	60 998	56 394	44 788	26 473	25 313	18 846	8 796
Финансовые вложения на конец отчетного года	1 532	1 475	1 475	1 475	1 475	1 475	1 475	1 465
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	9 157	15 900	14 318	7 052	6 309	11 879	11 467	22 875
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	443	1 249
Итого оборотных активов на конец отчетного года	71 784	73 201	67 996	57 650	60 107	58 785	43 351	47 008
Запасы на конец отчетного года	66 044	65 331	45 450	51 851	43 079	47 517	35 445	40 958
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		219				1 414		4 585
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 031	3 680	18 676	3 984	16 995	9 807	7 713	1 380
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	22	24	13	1 815	33	47	193	54
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	687	3 947	3 857					31
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	135 842	144 633	152 823	136 326	110 965	94 364	97 452	91 259
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	83 414	72 849	79 622	72 187	53 315	34 257	38 667	25 063
Основные средства на конец предыдущего года	67 197	61 717	60 998	56 394	44 788	26 473	25 313	7 937
Финансовые вложения на конец предыдущего года	1 613	1 532	1 475	1 475	1 475	1 475	1 475	1 465
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	14 282	9 157	15 900	14 318	7 052	6 309	11 879	15 521
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	322	443	1 249					140
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	52 428	71 784	73 201	64 139	57 650	60 107	58 785	66 196
Запасы на конец предыдущего года	46 233	66 044	65 331	45 450	51 851	43 079	47 517	44 755
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	2		219				1 414	715
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	6 192	5 031	3 680	18 676	3 984	16 995	9 807	20 655
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	1	22	24	13	1 815	33	47	71
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года		687	3 947
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	144 633	152 823	140 183	110 965	94 364	97 452	75 139	80 144
ИТОГО капитал на конец отчетного года	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415	27 876
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	6 026
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	74 455	74 077	63 971	53 902	35 043	34 094	21 640	3 025
Резервный капитал на конец отчетного года	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	11 226			13 087	21 079		4 184
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	2 414	2 430	849	1 658	1 825	1 956	9 966	60 383
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года							8 320	60 148
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	2 414	2 430	849	1 658	1 825	1 956	1 646	235
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	54 486	91 081	81 071	40 266	34 365	64 081	37 297	74 770
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года		66	75	86	97	108	243	9 046
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	53 117	87 995	78 185	37 468	31 678	61 578	35 113	63 430
Оценочные обязательства на конец отчетного года	1 369	3 020	2 811	2 712	2 590	2 395	1 941	2 294
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	135 842	144 633	152 823	136 326	110 965	94 364	97 452	91 259
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	66 140	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	6 026
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	82 108	74 455	74 077	63 971	53 902	35 043	34 094	5 047
Резервный капитал на конец предыдущего года	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		11 226			13 087	21 079
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	47	2 414	2 430	849	1 658	1 825	1 956	42 357
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года								42 122
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	47	2 414	2 430	849	1 658	1 825	1 956	235
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	69 655	54 486	91 081	77 214	40 266	34 365	64 081	65 168
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года			66	75	86	97	108	3 345
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	68 393	53 117	87 995	74 328	37 468	31 678	61 578	60 218
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	1 262	1 369	3 020	2 811	2 712	2 590	2 395	1 605

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год			3 023		11 347	1 773
Выручка за предыдущий год	150 044	150 617	139 313	137 704	138 916	120 264	84 459	81 299
Себестоимость продаж за предыдущий год	155 494	153 616	136 290	154 099	127 569	118 491	91 782	84 120
Выручка за отчетный год	150 617	139 313	137 704	138 916	120 264	84 459	66 689	56 366
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		3 023		11 347	1 773
Коммерческие расходы за отчетный год	1 399	1 339	1 477	1 169	646	469	310	428
Управленческие расходы за отчетный год	28 359	32 661	29 418	29 322	28 635	26 574	24 251	16 782
Себестоимость продаж за отчетный год	153 616	136 290	154 099	127 569	118 491	91 782	84 434	74 302
Коммерческие расходы за предыдущий год	1 752	1 399	1 339	1 477	1 169	646	469	147
Управленческие расходы за предыдущий год	31 894	28 359	32 661	29 418	29 322	28 635	26 574	22 852
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	30 625			19 680
Доходы от участия в других организациях за отчетный год	38
Проценты к уплате за отчетный год		6	11	11	11	11	229	9 690
Прочие доходы за отчетный год	75 723	11 251	58 908	56 819	44 578	10 589	61 779	8 276
Прочие расходы за отчетный год	12 379	15 004	12 361	17 984	26 354	7 753	21 721	9 532
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		30 625			19 680
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год		38
Проценты к уплате за предыдущий год			6	11	11	11	11	3 336
Прочие доходы за предыдущий год	13 531	75 723	11 251	58 908	56 819	44 578	10 589	16 938
Прочие расходы за предыдущий год	18 188	12 379	15 004	12 361	17 984	26 354	7 753	15 297
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		21 593			10 777
Текущий налог на прибыль за предыдущий год								5 240
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год		2 367	2 408		809
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	5 797		7 032				5 570
Прочее за предыдущий год	371	1 540		250	828
Текущий налог на прибыль за отчетный год							354	7 354
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год		2 323	194	4 139
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год		7 392	2 323	194
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	2 367	2 408		809	414		310
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		7 032				5 570
Прочее за отчетный год	1 540		250	828	840
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	29 246		9 057	10 777
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	21 593			10 777
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год	7 653
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год		378	10 104
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		29 246			10 777
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год	287
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год		7 653	378

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	82 108	74 455	74 077	63 971	53 902	35 043	34 094
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		11 226			13 087	21 079
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	66 140	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	74 455	74 077	63 971	53 902	35 043	34 094	21 640
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026	1 026
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	11 226			13 087	21 079		4 184
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415	27 876
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	29 246	378	10 104	20 847	18 859	949	12 454
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	29 246	378	10 104	20 847	18 859	949	12 454
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	21 593			10 777
Чистая прибыль (ИТОГО)	21 593			10 777
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 653			10 070
Переоценка имущества (ИТОГО)	7 653			10 070
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		378	10 104		18 859	949	12 454
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)		378	10 104		18 859	949	12 454
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	7 653	378	10 106	10 069	18 859	949	12 454
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		28 421	1 047		10 867	26 759	3 539
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	7 653	28 799	11 153	10 069	29 726	27 708	15 993
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			1 047		10 867	26 759	3 539
Убыток (ИТОГО)			1 047		10 867	26 759	3 539
Переоценка имущества (Добавочный капитал)	7 653
Переоценка имущества (ИТОГО)	7 653
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)		378	10 106	10 069	18 859	949	12 454
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		28 421
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)		28 799	10 106	10 069	18 859	949	12 454
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415	27 876
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	66 140	87 733	59 312	58 263	69 041	58 174	31 415

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021
Поступления – всего за отчетный год	68 655	83 015	72 092	44 828	53 056	42 619	32 081	59 495
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	66 004	78 939	69 877	40 586	51 808	39 497	28 339	56 795
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 781	1 125	1 367	1 150	1 118	1 093	988	2 686
Прочие поступления за отчетный год	870	2 951	848	3 092	130	2 029	2 754	14
Платежи – всего за отчетный год	124 330	96 986	86 192	96 132	79 385	64 405	54 557	87 837
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	54 175	33 011	26 628	49 788	14 704	9 424	7 183	52 028
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	35 372	42 301	31 133	37 788	59 603	53 981	46 013	33 851
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год			2					106
Налога на прибыль организаций за отчетный год							524
Прочие платежи за отчетный год	34 783	21 674	28 429	8 556	5 078	1 000	837	1 852
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	55 696	13 913	14 089	53 106	24 547	21 800	22 622	10 239
Поступления – всего за отчетный год	60 826	16 884	14 089	53 106	24 547	21 800	22 622	10 691
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	60 788	16 884	14 089	53 106	24 547	11 000	19 815	10 691
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год							2 563
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	38						244
Прочие поступления за отчетный год						10 800
Платежи – всего за отчетный год	5 130	2 971						452
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	130	2 971						452
Прочие платежи за отчетный год	5 000
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		60						18 086
Поступления – всего за отчетный год		60						21 496
Получение кредитов и займов за отчетный год		60						21 496
Платежи – всего за отчетный год								3 410
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год								3 410
Сальдо денежных потоков за отчетный период	21	2		1 802		14	146

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2014–2021 годы (Росстат, ФНС).

	2014	2015	2016	2017	2018	2021	Медиана отрасли
Выручка	137,7 млн ₽	138,9 млн ₽	120,3 млн ₽	84,5 млн ₽	66,7 млн ₽	56,4 млн ₽
Чистая прибыль	-1,0 млн ₽	10,8 млн ₽	-10,9 млн ₽	-26,8 млн ₽	-3,5 млн ₽	-38,7 млн ₽
Активы	140,2 млн ₽	111,0 млн ₽	94,4 млн ₽	97,5 млн ₽	75,1 млн ₽	80,1 млн ₽
Капитал и резервы	58,3 млн ₽	69,0 млн ₽	58,2 млн ₽	31,4 млн ₽	27,9 млн ₽	-55,0 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+0,9 %	-13,4 %	-29,8 %	-21,0 %	-15,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,84	1,43	1,75	0,92	1,16	0,63	1,39 ▼
Коэффициент быстрой ликвидности	0,23	0,14	0,50	0,15	0,21	0,02	0,87 ▼
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,05	0,00	0,00	0,01	0,00	0,08 ▼
Коэффициент автономии	0,42	0,62	0,62	0,32	0,37	-0,69	0,30 ▼
Финансовый рычаг	1,41	0,61	0,62	2,10	1,70	—	1,31
Рентабельность продаж	-34,3 %	-13,8 %	-22,9 %	-40,7 %	-63,4 %	-62,4 %	4,0 % ▼
Чистая рентабельность	-0,8 %	7,8 %	-9,0 %	-31,7 %	-5,3 %	-68,7 %	2,3 % ▼
Рентабельность активов (ROA)	-0,7 %	9,7 %	-11,5 %	-27,5 %	-4,7 %	-48,3 %	1,9 % ▼
Рентабельность капитала (ROE)	-1,8 %	15,6 %	-18,7 %	-85,2 %	-12,7 %	—	13,2 %
Оборачиваемость активов	0,98	1,25	1,27	0,87	0,89	0,70	1,20 ▼
Оборачиваемость дебиторской задолженности	50 дн.	10 дн.	52 дн.	42 дн.	42 дн.	9 дн.	88 дн. ▲
Оборачиваемость запасов	108 дн.	148 дн.	133 дн.	189 дн.	153 дн.	201 дн.	102 дн. ▼

Ликвидность 2021: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -69 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -68,7 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2021 год для вида деятельности ОКВЭД 28.13 (компаний: 708).