Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСКИЙ ЗАВОД ДОРОЖНЫХ МАШИН", Курган
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КУРГАНСКИЙ ЗАВОД ДОРОЖНЫХ МАШИН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 166 502 | 179 149 | 173 111 | 180 744 | 196 969 | 385 096 | 522 707 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 70 139 | 65 815 | 86 131 | 93 040 | 88 670 | 108 950 | 121 813 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 655 | 2 000 | 23 | 40 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 2 969 | 2 969 | 2 969 | 4 272 | 4 457 | 9 182 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 35 371 | 60 946 | 81 421 | 83 160 | 79 402 | 102 221 | 107 929 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 29 135 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 306 | 1 500 | 1 526 | 4 758 | 4 788 | 1 874 | 2 889 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 672 | 400 | 216 | 153 | 185 | 358 | 1 813 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 96 363 | 113 334 | 86 980 | 87 704 | 108 299 | 276 146 | 400 894 |
| Запасы на конец отчетного года | 57 904 | 43 590 | 44 502 | 44 258 | 75 188 | 131 794 | 147 666 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 9 954 | 6 047 | 5 148 | 6 080 | 1 191 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 962 | 18 900 | 28 657 | 28 771 | 29 933 | 55 786 | 146 699 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 29 135 | 711 | 1 822 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 701 | 15 663 | 7 962 | 8 595 | 1 980 | 86 711 | 105 465 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 842 | 7 | 33 | 1 063 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 143 386 | 162 541 | 179 149 | 173 112 | 180 744 | 196 969 | 385 096 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 44 521 | 41 003 | 65 815 | 86 132 | 93 040 | 88 670 | 108 950 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 23 | 40 | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 3 653 | 2 969 | 2 969 | 4 969 | 4 272 | 4 457 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 170 | 35 371 | 60 946 | 81 421 | 83 160 | 79 402 | 102 221 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 29 135 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 912 | 1 306 | 1 500 | 1 526 | 4 758 | 4 788 | 1 874 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 304 | 672 | 400 | 216 | 153 | 185 | 358 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 98 865 | 121 538 | 113 334 | 86 980 | 87 704 | 108 299 | 276 146 |
| Запасы на конец предыдущего года | 61 875 | 57 904 | 43 590 | 44 502 | 44 258 | 75 188 | 131 794 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 926 | 8 836 | 6 047 | 5 148 | 6 080 | 1 191 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 035 | 24 962 | 18 900 | 28 657 | 28 771 | 29 933 | 55 786 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 29 135 | 29 135 | 711 | 1 822 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 029 | 701 | 15 663 | 7 962 | 8 595 | 1 980 | 86 711 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 | 33 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 166 502 | 179 149 | 173 112 | 180 744 | 196 969 | 385 096 | 522 707 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 726 | 43 327 | 44 305 | 34 588 | 26 991 | 81 348 | 132 010 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 066 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 809 | 17 809 | 15 195 | 10 935 | 10 935 | 150 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 17 809 | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 7 483 | 20 082 | 21 059 | 13 956 | 10 619 | 64 977 | 126 423 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 763 | 1 331 | 1 982 | 3 410 | 3 470 | 4 047 | 120 482 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 115 646 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 763 | 1 331 | 1 982 | 3 410 | 3 470 | 4 047 | 4 836 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 137 013 | 134 490 | 126 826 | 142 746 | 166 509 | 299 701 | 270 215 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 68 098 | 67 000 | 53 976 | 63 786 | 63 809 | 141 132 | 64 450 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 68 915 | 63 964 | 71 178 | 76 726 | 102 700 | 153 007 | 182 164 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 200 | 1 600 | 1 600 | 12 000 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 327 | 72 | 634 | 5 562 | 11 600 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 143 386 | 162 541 | 179 149 | 173 112 | 180 744 | 196 969 | 385 096 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 365 | 28 725 | 43 327 | 44 305 | 34 588 | 26 990 | 81 348 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 066 | 3 066 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 17 809 | 17 809 | 17 809 | 15 195 | 10 935 | 10 935 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 17 809 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 122 | 7 483 | 20 082 | 21 059 | 13 956 | 10 619 | 64 977 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | 763 | 1 331 | 1 982 | 3 410 | 3 470 | 4 047 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 50 | 763 | 1 331 | 1 982 | 3 410 | 3 470 | 4 047 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 121 971 | 133 053 | 134 490 | 126 825 | 142 746 | 166 509 | 299 701 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 73 590 | 68 098 | 67 000 | 53 976 | 63 786 | 63 809 | 141 132 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 381 | 64 955 | 63 964 | 71 177 | 76 726 | 102 700 | 153 007 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 200 | 1 600 | 1 600 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 327 | 72 | 634 | 5 562 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 71 236 | 73 859 | 90 222 | 67 372 | 48 331 | 59 087 | 164 961 |
| Выручка за предыдущий год | 326 391 | 443 635 | 443 864 | 428 764 | 290 061 | 331 239 | 710 891 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 255 155 | 369 776 | 353 642 | 361 392 | 241 730 | 272 152 | 545 930 |
| Выручка за отчетный год | 443 635 | 443 864 | 428 764 | 290 061 | 331 239 | 710 891 | 1 023 540 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 73 859 | 90 222 | 67 372 | 48 331 | 59 087 | 164 961 | 206 112 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 19 298 | 31 913 | 9 134 | 7 327 | 71 468 | 67 108 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 616 | 5 766 | 3 160 | 4 557 | 7 139 | 28 050 | 49 930 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 48 945 | 52 543 | 55 078 | 45 668 | 44 621 | 65 443 | 89 074 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 369 776 | 353 642 | 361 392 | 241 730 | 272 152 | 545 930 | 817 428 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 12 963 | 19 298 | 31 913 | 9 134 | 7 327 | 71 468 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 135 | 5 616 | 5 766 | 3 160 | 4 557 | 7 139 | 28 050 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 55 138 | 48 945 | 52 543 | 55 078 | 45 668 | 44 621 | 65 443 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 050 | 16 443 | 2 864 | 63 633 | 56 198 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 15 | 22 | 154 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 8 170 | 7 123 | 4 951 | 4 810 | 5 023 | 6 452 | 10 161 |
| Прочие доходы за отчетный год | 36 836 | 13 243 | 40 368 | 11 136 | 12 681 | 29 760 | 41 977 |
| Прочие расходы за отчетный год | 38 914 | 21 590 | 41 687 | 15 419 | 16 712 | 31 165 | 42 880 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 247 | 9 050 | 16 443 | 2 864 | 63 633 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 168 | 15 | 22 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 607 | 8 170 | 7 123 | 4 951 | 4 810 | 5 023 | 6 452 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 44 210 | 36 836 | 13 243 | 40 368 | 11 136 | 12 681 | 29 760 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 31 487 | 38 914 | 21 590 | 41 687 | 15 419 | 16 712 | 31 165 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 342 | 7 361 | 12 600 | 977 | 54 357 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 3 448 | 1 355 | 3 368 | 776 | 5 184 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 364 | 713 | 568 | 650 | 1 428 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 394 | 194 | 26 | 3 232 | 30 | ||
| Прочее за предыдущий год | 43 | 15 | 101 | 487 | 548 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 355 | 3 368 | 776 | 5 184 | 5 080 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 136 | 454 | 391 | 4 052 | 6 386 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 126 | 136 | 4 052 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 713 | 568 | 650 | 1 428 | 60 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 394 | 194 | 26 | 3 232 | 30 | 1 015 | |
| Прочее за отчетный год | 15 | 101 | 487 | 548 | 1 582 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 361 | 12 600 | 977 | 54 357 | 39 875 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 361 | 12 600 | 977 | 54 357 | 50 660 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 342 | 7 361 | 12 600 | 977 | 54 357 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 066 | 3 066 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 17 809 | 17 809 | 17 809 | 17 809 | 15 195 | 10 935 | 10 935 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 122 | 7 483 | 20 082 | 21 059 | 13 956 | 10 619 | 64 977 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 365 | 28 726 | 43 328 | 44 305 | 34 588 | 26 991 | 81 349 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 066 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 | 5 069 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 17 809 | 17 809 | 17 809 | 15 195 | 10 935 | 10 935 | 150 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 | 368 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 483 | 20 082 | 21 059 | 13 956 | 10 619 | 64 977 | 126 423 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 726 | 43 328 | 44 305 | 34 588 | 26 991 | 81 349 | 132 010 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 003 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 361 | 12 599 | 977 | 54 358 | 61 446 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 361 | 14 602 | 977 | 54 358 | 61 445 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 361 | 12 599 | 977 | 54 358 | 50 661 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 361 | 12 599 | 977 | 54 358 | 50 661 | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 785 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 10 785 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 2 003 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 2 003 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 614 | 4 260 | 10 785 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 103 | 3 337 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 717 | 7 597 | 10 785 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 103 | 3 337 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 7 103 | 3 337 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 614 | 4 260 | 10 785 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 2 614 | 4 260 | 10 785 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 725 | 45 142 | 45 905 | 36 187 | 26 990 | 81 348 | 144 010 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 365 | 28 725 | 44 527 | 45 904 | 36 187 | 26 990 | 81 348 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 153 | 48 202 | 8 299 | 6 486 | 941 | 47 413 | 15 646 |
| Поступления – всего за отчетный год | 430 191 | 468 213 | 501 169 | 302 832 | 429 094 | 689 855 | 1 160 206 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 426 864 | 437 102 | 424 494 | 276 820 | 401 454 | 671 143 | 979 453 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 663 | 2 632 | 3 887 | 2 389 | 2 918 | 3 194 | 5 528 |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 664 | 28 479 | 72 788 | 23 623 | 24 722 | 15 518 | 175 225 |
| Платежи – всего за отчетный год | 406 038 | 420 011 | 492 870 | 296 346 | 428 153 | 642 442 | 1 144 560 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 281 263 | 261 371 | 292 722 | 156 978 | 273 633 | 473 354 | 761 862 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 71 090 | 93 465 | 86 929 | 74 272 | 63 301 | 145 464 | 188 192 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 8 077 | 7 221 | 1 975 | 1 028 | 3 943 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 3 273 | 6 536 | 2 620 | 1 626 | 4 297 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 42 335 | 51 418 | 108 624 | 65 096 | 91 219 | 20 970 | 186 266 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 55 116 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 27 558 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 27 558 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 588 | 32 240 | 27 558 | 10 853 | 2 556 | 34 580 | 29 638 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 50 588 | 32 240 | 27 530 | 10 853 | 2 556 | 32 780 | 29 638 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 800 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 28 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 20 517 | 5 000 | 71 898 | 32 746 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 151 407 | 78 600 | 90 465 | 5 000 | 2 000 | 227 053 | 340 757 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 151 407 | 78 600 | 90 465 | 5 000 | 2 000 | 227 053 | 340 757 |
| Платежи – всего за отчетный год | 130 890 | 79 600 | 106 465 | 7 000 | 155 155 | 308 011 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 130 890 | 155 155 | 308 011 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 79 600 | 106 465 | 7 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 14 962 | 633 | 84 731 | 18 754 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 12,6 млн ₽ | 977 тыс. ₽ | -3,3 млн ₽ | 54,4 млн ₽ | 50,7 млн ₽ |
| Активы | 179,1 млн ₽ | 173,1 млн ₽ | 197,0 млн ₽ | 385,1 млн ₽ | 522,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 43,3 млн ₽ | — | — | 81,3 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,84 | 0,69 | 0,65 | 0,92 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 | 0,29 | 0,19 | 0,48 | 0,93 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | 0,07 | 0,01 | 0,30 | 0,39 |
| Коэффициент автономии | 0,24 | — | — | 0,21 | — |
| Финансовый рычаг | 3,13 | — | — | 3,73 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,0 % | 0,6 % | -1,7 % | 14,1 % | 9,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 29,1 % | — | — | 66,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 45 дн. | 45 дн. | 101 дн. | 88 дн. | 66 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.