Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕСТ", Буй
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 | 528 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 | 528 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 187 | 347 | 450 | 500 | 511 | 513 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 4 | 8 | 15 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 185 | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 185 | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 175 | 187 | 347 | 450 | 500 | 511 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 8 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 | 528 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 46 | 176 | 276 | 338 | 429 | 462 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 151 | 181 | 184 | 175 | 99 | 66 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 16 | 38 | 38 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 135 | 143 | 146 | 175 | 99 | 66 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 185 | 197 | 357 | 460 | 513 | 528 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 63 | 46 | 176 | 276 | 338 | 429 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 122 | 151 | 181 | 184 | 175 | 99 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 16 | 38 | 38 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 122 | 135 | 143 | 146 | 175 | 99 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 | 151 | 123 | 97 | 130 | |
| Выручка за предыдущий год | 415 | 478 | 650 | 650 | 680 | 770 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 538 | 476 | 499 | 527 | 583 | 640 |
| Выручка за отчетный год | 478 | 650 | 650 | 680 | 770 | 470 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 151 | 123 | 97 | 130 | 63 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 | 151 | 123 | 97 | 130 | 63 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 476 | 499 | 527 | 583 | 640 | 407 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 | 151 | 123 | 97 | 130 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 135 | 106 | 69 | 107 | 46 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 16 | 17 | 28 | 23 | 17 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 135 | 106 | 69 | 107 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 14 | 16 | 17 | 28 | 23 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 130 | 100 | 62 | 91 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 5 | 5 | 6 | 7 | 16 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 5 | 6 | 7 | 16 | 13 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 130 | 100 | 62 | 91 | 33 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 130 | 100 | 62 | 91 | 33 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -17 тыс. ₽ | 130 тыс. ₽ | 100 тыс. ₽ | 62 тыс. ₽ | 91 тыс. ₽ | 33 тыс. ₽ |
| Активы | 197 тыс. ₽ | 357 тыс. ₽ | 460 тыс. ₽ | 513 тыс. ₽ | 528 тыс. ₽ | 528 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 46 тыс. ₽ | 176 тыс. ₽ | 276 тыс. ₽ | 338 тыс. ₽ | 429 тыс. ₽ | 462 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,97 | 2,50 | 2,93 | 5,33 | 8,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,25 | 1,92 | 2,45 | 2,88 | 5,24 | 8,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,02 | 0,08 | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,23 | 0,49 | 0,60 | 0,66 | 0,81 | 0,88 |
| Финансовый рычаг | 3,28 | 1,03 | 0,67 | 0,52 | 0,23 | 0,14 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -8,6 % | 36,4 % | 21,7 % | 12,1 % | 17,2 % | 6,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -37,0 % | 73,9 % | 36,2 % | 18,3 % | 21,2 % | 7,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 7 дн. | 6 дн. | 6 дн. | 5 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 8,00 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 88 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.