Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭКРОН-КОСТРОМА", Кострома
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭКРОН-КОСТРОМА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 73 392 | 81 429 | 20 345 | 31 117 | 21 811 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 67 458 | 71 318 | 11 956 | 10 064 | 11 234 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 435 | 13 052 | 2 058 | 245 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 58 023 | 58 023 | 9 819 | 9 819 | 9 819 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 243 | 79 | 1 415 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 934 | 10 111 | 8 389 | 21 053 | 10 577 |
| Запасы на конец отчетного года | 164 | 170 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 583 | 9 792 | 8 227 | 7 386 | 6 946 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 187 | 65 | 107 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 83 | 55 | 13 667 | 3 631 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 92 475 | 73 392 | 81 429 | 31 437 | 31 117 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 67 929 | 67 458 | 71 318 | 10 384 | 10 064 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 906 | 9 435 | 13 052 | 565 | 245 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 58 023 | 58 023 | 58 024 | 9 819 | 9 819 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 243 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 546 | 5 934 | 10 111 | 21 053 | 21 053 |
| Запасы на конец предыдущего года | 154 | 164 | 170 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 382 | 5 509 | 9 792 | 7 386 | 7 386 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 | 187 | 65 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 74 | 83 | 13 667 | 13 667 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 73 392 | 81 428 | 20 345 | 31 117 | 21 811 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 70 228 | 73 608 | 9 917 | 8 185 | 875 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 85 155 | 85 155 | 85 155 | 85 155 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 954 | 1 954 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 | 1 594 | 1 092 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 332 | 880 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 261 | 212 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 5 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 159 | 6 226 | 9 336 | 22 932 | 20 936 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 18 | 2 024 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 116 | 6 079 | 7 312 | 22 932 | 20 712 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 129 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 43 | 224 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 92 475 | 73 392 | 81 429 | 31 437 | 31 117 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 89 086 | 70 228 | 73 608 | 8 435 | 8 185 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 85 155 | 85 155 | 85 155 | 85 155 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 954 | 1 954 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 | 5 | 1 594 | 582 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 332 | 582 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 | 261 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 7 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 382 | 3 159 | 6 227 | 22 420 | 22 932 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 922 | 18 | 1 000 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 460 | 3 116 | 6 080 | 21 420 | 22 932 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 43 | 129 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 271 | 778 | 1 775 | ||
| Выручка за предыдущий год | 6 935 | 6 621 | 7 048 | 360 | 180 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 336 | 5 843 | 5 273 | 481 | 239 |
| Выручка за отчетный год | 6 621 | 7 048 | 6 366 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 775 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 656 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 119 | 1 147 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 843 | 5 273 | 7 393 | 239 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 778 | 656 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 119 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 479 | 3 472 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 174 | 3 249 | 2 124 | 180 | 458 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 305 | 433 | 63 468 | 191 | 3 223 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 447 | 3 329 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 135 | 1 174 | 3 106 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 312 | 3 305 | 433 | 191 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 240 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 101 | 696 | 76 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 256 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 243 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 74 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 770 | 76 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 606 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 606 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 256 | 22 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 243 | 79 | |||
| Прочее за отчетный год | 3 | 231 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 380 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 380 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 240 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 85 155 | 85 155 | 85 155 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 954 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 73 608 | 8 435 | 8 185 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 85 155 | 85 155 | 85 155 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 954 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 9 916 | 8 185 | 875 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 692 | 250 | 7 310 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 63 692 | 250 | 7 310 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 692 | 250 | 7 310 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 63 692 | 250 | 7 310 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 9 917 | 8 185 | 875 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 73 608 | 8 435 | 8 185 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 394 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 791 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 788 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 397 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 408 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 182 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 169 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 638 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 100 | 634 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 100 | 317 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 317 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 100 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 317 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 317 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 452 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 452 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 6,6 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -2,1 млн ₽ | 3,4 млн ₽ | -63,7 млн ₽ |
| Активы | 73,4 млн ₽ | 81,4 млн ₽ | 20,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 70,2 млн ₽ | — | 9,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,88 | 1,62 | 0,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,83 | 1,58 | 0,89 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,96 | — | 0,49 |
| Финансовый рычаг | 0,05 | — | 1,05 |
| Рентабельность продаж | 11,8 % | — | — |
| Чистая рентабельность | -32,1 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,9 % | 4,2 % | -313,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -3,0 % | — | -642,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,09 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 308 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 12 дн. | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,90 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 49 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.