Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКСАНА", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКСАНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 92 | 104 | 83 | 128 | 177 | 88 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Основные средства на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 68 | 80 | 59 | 104 | 153 | 64 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 65 | 72 | 46 | 82 | 85 | 64 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | 8 | 13 | 22 | 68 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 89 | 92 | 104 | 83 | 128 | 177 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 65 | 68 | 80 | 59 | 104 | 153 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 51 | 65 | 72 | 46 | 82 | 85 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 14 | 3 | 8 | 13 | 22 | 68 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 92 | 104 | 83 | 128 | 177 | 88 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 52 | 60 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 | 28 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 28 | 28 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 | 15 | 552 | 570 | 635 | 182 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 546 | 544 | 544 | 134 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 | 15 | 6 | 26 | 91 | 48 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 89 | 92 | 104 | 83 | 128 | 177 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 48 | 52 | 60 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 50 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 | 28 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 28 | 28 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 | 13 | 44 | 552 | 570 | 635 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 28 | 546 | 544 | 544 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 | 13 | 16 | 6 | 26 | 91 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 | 18 | 18 | 23 | 30 | |
| Выручка за предыдущий год | 23 | 18 | 18 | 23 | 446 | 502 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 | 416 | 508 | |||
| Выручка за отчетный год | 18 | 18 | 23 | 446 | 502 | 57 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 | 18 | 23 | 446 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 18 | 18 | 30 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 540 | 416 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 508 | 76 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 22 | 18 | 9 | 30 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 | 540 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 | 9 | 26 | 346 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 391 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 9 | 4 | 11 | 26 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 19 | 5 | 9 | 25 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 13 | 5 | 11 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 5 | 9 | 25 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 | 1 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 9 | 25 | 345 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 9 | 25 | 345 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5 тыс. ₽ | 9 тыс. ₽ | -17 тыс. ₽ | 345 тыс. ₽ |
| Активы | 92 тыс. ₽ | 104 тыс. ₽ | 177 тыс. ₽ | 88 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 52 тыс. ₽ | 60 тыс. ₽ | -458 тыс. ₽ | -94 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,23 | 5,33 | 0,24 | 0,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,23 | 5,33 | 0,24 | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,23 | 0,53 | 0,11 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,57 | 0,58 | -2,59 | -1,07 |
| Финансовый рычаг | 0,77 | 0,73 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,4 % | 8,7 % | -9,6 % | 392,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,6 % | 15,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,35 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -107 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.