Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТРОМСКАЯ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ", Иваново
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТРОМСКАЯ ТЕПЛОЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 350 316 | 197 500 | 84 272 | 76 014 | 60 662 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 897 | 12 385 | 10 384 | 9 551 | 2 365 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 703 | 10 995 | 8 572 | 7 690 | 2 265 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 267 | 757 | 1 476 | 1 761 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 825 | 533 | 236 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 331 419 | 185 115 | 73 888 | 66 463 | 58 297 |
| Запасы на конец отчетного года | 14 778 | 7 177 | 6 754 | 6 077 | 2 498 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 163 | 178 | 192 | 195 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 309 569 | 171 441 | 63 984 | 59 001 | 53 927 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 547 | 4 706 | 1 861 | 927 | 1 872 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 362 | 1 613 | 1 097 | 263 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 311 786 | 344 412 | 87 613 | 84 272 | 76 014 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 958 | 19 903 | 10 727 | 10 384 | 9 551 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 4 | 2 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 783 | 12 703 | 9 578 | 8 572 | 7 690 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 928 | 6 420 | 668 | 1 476 | 1 761 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 143 | 678 | 381 | 236 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 294 828 | 324 509 | 76 886 | 73 888 | 66 463 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 964 | 14 925 | 6 639 | 6 754 | 6 077 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 688 | 163 | 174 | 192 | 195 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 277 260 | 302 512 | 68 426 | 63 984 | 59 001 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 423 | 5 547 | 586 | 1 861 | 927 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 493 | 1 362 | 1 061 | 1 097 | 263 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 350 316 | 197 500 | 84 272 | 76 014 | 60 662 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 8 897 | 8 117 | 102 | 102 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 897 | 8 117 | 102 | 102 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 495 245 | 329 430 | 275 041 | 269 845 | 255 149 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 37 372 | 16 989 | 300 | 300 | 300 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 451 392 | 311 828 | 274 504 | 269 466 | 254 849 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 481 | 613 | 237 | 79 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 311 786 | 344 412 | 87 613 | 84 272 | 76 014 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 950 | 8 897 | 303 | 102 | 102 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 950 | 8 897 | 303 | 102 | 102 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 402 266 | 494 356 | 273 638 | 275 041 | 269 845 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 42 830 | 37 372 | 300 | 300 | 300 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 352 708 | 450 503 | 273 252 | 274 504 | 269 466 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 6 728 | 6 481 | 86 | 237 | 79 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 481 | 30 147 | |||
| Выручка за предыдущий год | 697 114 | 622 755 | 10 067 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 649 633 | 592 608 | 19 191 | ||
| Выручка за отчетный год | 628 522 | 400 747 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 914 | 54 773 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 243 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 50 658 | 45 530 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 592 608 | 345 974 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 50 193 | 50 658 | 11 720 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 25 064 | ||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 385 | 316 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 246 561 | 186 545 | 92 492 | 2 489 | 5 889 |
| Прочие расходы за отчетный год | 287 663 | 170 408 | 98 040 | 5 551 | 6 443 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 194 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 501 | 385 | 15 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 213 728 | 246 561 | 79 918 | 92 492 | 2 489 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 256 856 | 287 663 | 110 520 | 98 040 | 5 551 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 678 | 2 279 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 947 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 492 | 809 | |||
| Прочее за предыдущий год | 1 557 | 265 | 5 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 260 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 854 | 1 029 | 100 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 10 797 | 8 854 | 4 847 | 100 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 947 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 339 | 809 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 557 | 227 | 5 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 794 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 794 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 794 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 794 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 794 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 794 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 396 | 4 543 | 3 062 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 55 396 | 4 543 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 396 | 4 543 | 3 062 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 55 396 | 4 543 | 3 062 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 7 781 | 6 991 | 1 275 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 380 768 | 252 819 | 6 372 | 757 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 329 562 | 245 991 | 3 525 | 757 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 51 206 | 6 828 | 2 847 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 372 987 | 245 828 | 5 097 | 6 052 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 106 904 | 165 858 | 728 | 2 031 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 107 102 | 61 102 | 2 109 | 999 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 477 | 910 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 13 394 | 7 945 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 145 110 | 10 013 | 2 260 | 3 022 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 291 | 145 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 53 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 238 | 145 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 366 | 7 687 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 366 | 7 687 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 124 | 1 275 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 628,5 млн ₽ | 400,7 млн ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | -55,4 млн ₽ | 18,8 млн ₽ | -4,5 млн ₽ | -3,1 млн ₽ | -554 тыс. ₽ |
| Активы | 350,3 млн ₽ | 197,5 млн ₽ | 84,3 млн ₽ | 76,0 млн ₽ | 60,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -153,8 млн ₽ | -140,0 млн ₽ | -190,9 млн ₽ | -193,9 млн ₽ | -194,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -36,2 % | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,67 | 0,56 | 0,27 | 0,25 | 0,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,64 | 0,53 | 0,24 | 0,22 | 0,22 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,44 | -0,71 | -2,26 | -2,55 | -3,21 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -2,3 % | 2,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -8,8 % | 4,7 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -15,8 % | 9,5 % | -5,4 % | -4,0 % | -0,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,79 | 2,03 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 180 дн. | 156 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 8 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 278 дн. | 329 дн. | — | — | — |
| Финансовый цикл | -89 дн. | -165 дн. | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,49 | -0,78 | -2,72 | -3,06 | -3,38 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -5,90 | -6,69 | -24,21 | -26,89 | -32,60 |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,23 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -321 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.