Финансы ГПКО "КОСТРОМАОБЛКАДАСТР"-ОБЛАСТНОЕ БТИ, Кострома
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОСТРОМСКОЙ ОБЛАСТИ "КОСТРОМАОБЛКАДАСТР"-ОБЛАСТНОЕ БТИ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 66 888 | 68 694 | 39 963 | 38 570 | 41 092 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 921 | 24 707 | 13 018 | 10 888 | 9 871 |
| Основные средства на конец отчетного года | 16 524 | 14 327 | 12 399 | 10 538 | 9 520 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 255 | 10 255 | 350 | 350 | 350 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 142 | 124 | 269 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 39 967 | 43 987 | 26 945 | 27 682 | 31 221 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 681 | 1 950 | 1 701 | 288 | 622 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 016 | 6 468 | 8 515 | 7 972 | 3 942 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 11 000 | 7 200 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 29 895 | 35 489 | 16 697 | 8 399 | 19 451 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 375 | 72 | 32 | 24 | 6 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 342 | 65 934 | 68 694 | 39 964 | 38 570 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 25 576 | 26 921 | 24 707 | 13 018 | 10 888 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 15 174 | 16 524 | 14 327 | 12 399 | 10 538 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 255 | 10 255 | 10 255 | 350 | 350 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 147 | 142 | 124 | 269 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 41 766 | 39 012 | 43 987 | 26 946 | 27 682 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 089 | 1 681 | 1 950 | 1 701 | 288 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 | 8 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 868 | 7 000 | 6 468 | 8 515 | 7 990 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 000 | 11 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 24 488 | 29 895 | 35 489 | 16 697 | 8 399 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 316 | 435 | 72 | 32 | 5 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 66 888 | 68 694 | 39 963 | 38 571 | 41 092 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 52 941 | 56 569 | 28 516 | 28 898 | 31 070 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 030 | 4 269 | 122 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 20 427 | 23 816 | 32 | 413 | 2 463 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 90 | 85 | 84 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 90 | 85 | 84 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 857 | 12 039 | 11 363 | 9 673 | 10 022 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 534 | 10 994 | 10 625 | 9 469 | 9 841 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 274 | 250 | 227 | 204 | 180 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 49 | 795 | 510 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 342 | 65 935 | 68 694 | 39 963 | 38 571 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 55 742 | 52 942 | 56 569 | 28 516 | 28 898 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 845 | 4 030 | 4 269 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 23 412 | 20 427 | 23 816 | 32 | 413 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 87 | 90 | 85 | 84 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 87 | 90 | 85 | 84 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 513 | 12 903 | 12 039 | 11 362 | 9 673 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 217 | 12 580 | 10 994 | 10 625 | 9 469 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 297 | 274 | 250 | 227 | 204 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 49 | 795 | 510 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 857 | 25 230 | 26 057 | 15 235 | 14 906 |
| Выручка за предыдущий год | 77 994 | 71 988 | 73 973 | 51 598 | 43 745 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 47 137 | 46 758 | 47 916 | 36 363 | 28 839 |
| Выручка за отчетный год | 71 988 | 73 973 | 51 598 | 43 745 | 39 814 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 230 | 26 057 | 15 235 | 14 906 | 15 039 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 150 | 8 942 | 428 | 2 137 | 4 596 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 18 080 | 17 115 | 14 807 | 12 769 | 10 443 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 46 758 | 47 916 | 36 363 | 28 839 | 24 775 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 161 | 7 150 | 8 942 | 428 | 2 137 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 696 | 18 080 | 17 115 | 14 807 | 12 769 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 514 | 7 957 | 2 158 | 4 880 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 428 | 269 | 102 | 1 265 | 1 569 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 814 | 1 872 | 2 353 | 1 887 | 1 612 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 878 | 3 126 | 29 033 | 3 131 | 2 897 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 11 348 | 5 514 | 7 957 | 2 158 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 284 | 428 | 269 | 102 | 1 265 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 352 | 1 814 | 1 872 | 2 353 | 1 872 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 449 | 3 878 | 3 126 | 29 033 | 3 116 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 737 | 4 357 | 6 167 | 1 152 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 582 | 1 150 | 1 776 | 821 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | 2 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 144 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 37 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 150 | 1 776 | 821 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 63 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 342 | 55 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | 1 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 144 | ||||
| Прочее за отчетный год | 37 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 357 | 6 167 | 1 152 | 4 880 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 357 | 6 167 | 1 152 | 4 880 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 737 | 4 380 | 6 167 | 1 152 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 23 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 845 | 4 030 | 4 269 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 412 | 20 427 | 23 816 | 32 | 413 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 55 741 | 52 941 | 56 569 | 28 516 | 28 897 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 | 28 461 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 4 030 | 4 269 | 122 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 427 | 23 816 | 32 | 413 | 2 463 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 52 941 | 56 569 | 28 516 | 28 897 | 31 069 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 357 | 6 167 | 576 | 2 440 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 357 | 6 167 | 576 | 2 440 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 357 | 6 167 | 576 | 2 440 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 357 | 6 167 | 576 | 2 440 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 342 | 2 539 | 23 784 | 195 | 268 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 342 | 2 539 | 23 784 | 195 | 268 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 784 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 23 784 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 342 | 2 539 | 195 | 268 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 7 342 | 2 539 | 195 | 268 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 185 | 239 | 122 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 53 215 | 56 820 | 28 743 | 29 101 | 31 250 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 56 039 | 53 215 | 56 820 | 28 744 | 29 101 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 674 | 6 550 | 69 | 2 658 | 4 855 |
| Поступления – всего за отчетный год | 99 850 | 73 323 | 55 130 | 43 772 | 44 065 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 75 065 | 72 237 | 53 899 | 41 939 | 41 456 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 547 | 544 | 514 | 473 | 399 |
| Прочие поступления за отчетный год | 24 238 | 542 | 717 | 1 360 | 2 210 |
| Платежи – всего за отчетный год | 89 176 | 66 773 | 55 061 | 41 114 | 39 210 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 18 638 | 13 602 | 11 164 | 7 015 | 7 265 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 36 509 | 34 105 | 29 505 | 21 824 | 19 396 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 942 | 1 126 | 504 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 087 | 17 940 | 13 888 | 12 275 | 12 549 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 774 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 | 720 | 277 | 44 | 6 868 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 12 | 138 | 277 | 44 | 68 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 582 | 6 800 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 946 | 1 022 | 18 211 | 11 000 | 94 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 946 | 822 | 15 211 | 94 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 200 | 3 000 | 11 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 333 | 654 | 925 | 577 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 333 | 654 | 925 | 577 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 407 | 5 594 | 11 052 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 6,2 млн ₽ | -26,0 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Активы | 68,7 млн ₽ | 40,0 млн ₽ | 38,6 млн ₽ | 41,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 28,9 млн ₽ | 31,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,65 | 2,37 | 2,86 | 3,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,49 | 2,22 | 2,83 | 3,05 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,95 | 1,47 | 2,01 | 2,66 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,75 | 0,76 |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,33 | 0,32 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,0 % | -65,1 % | 3,0 % | 11,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 4,0 % | 15,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 17 дн. | 4 дн. | 9 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 3,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 76 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.