Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЯТСКОЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВИТЕК",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЯТСКОЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВИТЕК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 895 104 | 16 606 345 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 808 870 | 2 089 190 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 075 | 5 037 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 37 646 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 653 107 | 1 925 456 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 102 | 95 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 12 294 | 12 294 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 94 931 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 141 292 | 13 731 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 086 234 | 14 517 155 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 916 447 | 7 280 139 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 43 694 | 357 161 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 210 128 | 6 762 387 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 146 803 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 764 084 | 114 352 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 078 | 3 116 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 150 761 | 11 895 104 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 953 885 | 1 842 905 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 397 | 2 880 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 34 551 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 689 810 | 1 775 051 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 122 | 102 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 12 296 | 12 294 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 250 260 | 18 027 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 196 876 | 10 052 199 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 475 639 | 5 916 447 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 136 084 | 284 684 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 290 603 | 1 935 103 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 728 194 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 564 515 | 1 910 887 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 841 | 5 078 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 895 104 | 16 606 345 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 458 895 | 4 708 078 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 629 756 | 3 129 756 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 130 519 | 130 519 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 698 620 | 1 447 803 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 907 944 | 2 096 517 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 789 860 | 1 882 109 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 118 084 | 214 408 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 528 265 | 9 801 750 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 190 | 1 399 738 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 358 941 | 8 213 180 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 27 | 25 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 84 064 | 95 394 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 81 043 | 93 413 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 150 761 | 11 895 104 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 413 748 | 4 618 790 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 629 756 | 2 629 756 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 117 186 | 130 519 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 666 806 | 1 858 515 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 907 944 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 789 860 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 118 084 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 737 013 | 6 368 370 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 55 000 | 4 190 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 522 135 | 6 199 046 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 29 | 27 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 78 806 | 84 064 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 81 043 | 81 043 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 910 819 | 287 934 |
| Выручка за предыдущий год | 11 351 415 | 10 068 755 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 440 596 | 9 780 821 |
| Выручка за отчетный год | 10 068 755 | 10 929 007 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 287 934 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 195 087 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 92 847 | 113 743 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 780 821 | 11 306 016 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 618 385 | 195 087 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 292 434 | 92 847 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 215 461 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 4 749 | 7 642 |
| Проценты к получению за отчетный год | 93 566 | 60 375 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 16 363 | 121 315 |
| Прочие доходы за отчетный год | 329 632 | 454 612 |
| Прочие расходы за отчетный год | 391 210 | 387 757 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 493 605 | 215 461 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 6 162 | 4 749 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 107 774 | 93 566 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 34 609 | 16 363 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 507 155 | 329 632 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 711 262 | 391 210 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 266 665 | 111 843 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 226 561 | 103 474 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 103 474 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 94 931 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 111 843 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 111 843 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 266 665 | 111 843 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 629 756 | 2 629 756 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 117 186 | 130 519 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 666 806 | 1 858 515 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 413 748 | 4 618 790 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 629 756 | 3 129 756 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 130 519 | 130 519 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 698 620 | 1 447 803 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 458 895 | 4 708 078 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 500 000 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 111 843 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 111 843 | 500 000 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 111 843 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 111 843 | |
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 500 000 | |
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 500 000 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 696 | 410 712 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 66 696 | 410 712 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 382 732 | |
| Убыток (ИТОГО) | 382 732 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 696 | 27 980 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 66 696 | 27 980 |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 13 333 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 458 922 | 4 708 103 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 413 777 | 4 618 817 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 344 461 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 11 335 106 | 8 708 941 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 10 899 517 | 8 636 024 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 551 | 2 733 |
| Прочие поступления за отчетный год | 433 038 | 70 184 |
| Платежи – всего за отчетный год | 10 990 645 | 12 502 423 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 015 176 | 8 509 553 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 095 290 | 2 313 331 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 174 | 98 367 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 234 706 | 78 628 |
| Прочие платежи за отчетный год | 633 299 | 1 502 544 |
| Поступления – всего за отчетный год | 36 213 | 9 035 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 817 | 1 393 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 29 396 | 7 642 |
| Платежи – всего за отчетный год | 660 486 | 452 279 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 241 876 | 452 279 |
| Прочие платежи за отчетный год | 418 610 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 478 283 | 2 436 869 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 364 860 | 3 357 849 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 364 860 | 3 357 849 |
| Платежи – всего за отчетный год | 886 577 | 920 980 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 256 577 | 27 980 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 630 000 | 893 000 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 198 471 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 098 | 3 322 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 10,07 млрд ₽ | 10,93 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 111,8 млн ₽ | -382,7 млн ₽ |
| Активы | 11,90 млрд ₽ | 16,61 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 4,46 млрд ₽ | 4,71 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +8,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,55 | 1,48 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 | 0,70 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,29 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,37 | 0,28 |
| Финансовый рычаг | 1,67 | 2,53 |
| Рентабельность продаж | 1,9 % | -4,5 % |
| Чистая рентабельность | 1,1 % | -3,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % | -2,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,5 % | -8,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,85 | 0,66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 80 дн. | 226 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 221 дн. | 235 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,48 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 28 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -3,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.