Финансы ОАО "КИРОВВОДПРОЕКТ", Киров
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНСТИТУТ ПО ИЗЫСКАНИЯМ И ПРОЕКТИРОВАНИЮ ОБЪЕКТОВ СТРОИТЕЛЬСТВА И ИНФРАСТРУКТУРЫ "КИРОВВОДПРОЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 250 418 | 250 920 | 230 397 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 175 050 | 197 564 | 189 034 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 33 | 46 | 41 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 172 901 | 190 316 | 175 760 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 706 | 1 706 | 1 706 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 410 | 5 496 | 11 527 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 75 368 | 53 356 | 41 363 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 134 | 7 955 | 1 815 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 205 | 702 | 350 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 46 820 | 28 986 | 28 566 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 22 387 | 13 603 | 9 492 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 822 | 2 110 | 1 140 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 190 380 | 250 418 | 250 920 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 112 162 | 175 050 | 197 564 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 33 | 46 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 109 962 | 172 901 | 190 316 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 706 | 1 706 | 1 706 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 494 | 410 | 5 496 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 78 218 | 75 368 | 53 356 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 280 | 4 134 | 7 955 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 520 | 205 | 702 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 57 791 | 46 820 | 28 986 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 414 | 22 387 | 13 603 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 213 | 1 822 | 2 110 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 250 418 | 250 920 | 230 397 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 89 583 | 85 917 | 47 445 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 100 | 2 100 | 2 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 85 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 123 | 126 | 126 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 87 272 | 83 691 | 45 219 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 74 109 | 117 078 | 136 438 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 73 071 | 111 414 | 133 580 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 038 | 5 664 | 2 858 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 86 726 | 47 925 | 46 514 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 36 000 | 17 | 14 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 673 | 45 810 | 42 954 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 053 | 2 098 | 3 546 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 190 380 | 250 418 | 250 920 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 72 745 | 89 583 | 85 917 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 100 | 2 100 | 2 100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 123 | 85 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 126 | 126 | 126 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 70 396 | 87 272 | 83 691 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 373 | 74 109 | 117 078 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 39 712 | 73 071 | 111 414 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 661 | 1 038 | 5 664 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 76 262 | 86 726 | 47 925 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 23 000 | 36 000 | 17 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 793 | 48 673 | 45 810 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 469 | 2 053 | 2 098 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 847 | 22 065 | |
| Выручка за предыдущий год | 137 797 | 177 494 | 107 150 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 134 950 | 155 429 | 125 733 |
| Выручка за отчетный год | 177 494 | 107 150 | 88 555 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 065 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 877 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 188 | 121 | 45 |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 155 429 | 125 733 | 128 779 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 727 | 21 877 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 120 | 188 | 121 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 729 | 165 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 101 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 19 | 9 | 1 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 95 | 5 059 | 5 482 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 780 | 30 777 | 10 649 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 953 | 6 858 | 9 814 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 13 568 | 24 729 | 165 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 101 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 7 | 19 | 9 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 796 | 95 | 5 059 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 19 061 | 6 780 | 30 777 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 431 | 3 953 | 6 858 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 720 | 20 922 | 362 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 523 | 3 254 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 124 | 624 | 4 626 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 21 | 83 | 5 085 |
| Прочее за предыдущий год | 222 | 12 | 262 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 254 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 127 | 140 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 213 | 1 127 | 518 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 624 | 4 626 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 83 | 5 085 | 6 031 |
| Прочее за отчетный год | 12 | 262 | 81 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 14 818 | 4 305 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 922 | 362 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 3 943 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 442 | 14 818 | 4 305 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 3 943 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 100 | 2 100 | 2 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 123 | 85 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 126 | 126 | 126 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 70 396 | 87 272 | 83 691 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 72 745 | 89 583 | 85 917 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 100 | 2 100 | 2 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 85 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 126 | 126 | 126 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 87 272 | 83 691 | 45 219 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 89 583 | 85 917 | 47 445 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 005 | 362 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 005 | 362 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 005 | 362 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 21 005 | 362 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 167 | 4 028 | 38 472 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 167 | 4 028 | 38 472 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 159 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 36 159 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 642 | 3 503 | 2 313 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 3 642 | 3 503 | 2 313 |
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 525 | 525 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 525 | 525 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 38 | 85 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 89 583 | 85 917 | 47 445 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 72 745 | 89 583 | 85 917 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 845 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 290 671 | 245 060 | 114 128 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 178 193 | 127 469 | 86 741 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 112 478 | 117 591 | 27 387 |
| Платежи – всего за отчетный год | 265 826 | 260 141 | 144 254 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 62 026 | 38 280 | 37 410 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 59 175 | 51 186 | 51 616 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 95 | 12 | 5 485 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 32 980 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 111 550 | 170 663 | 49 743 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 6 895 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 874 | 9 318 | 8 502 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 4 753 | 9 308 | 8 501 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 121 | 10 | 1 |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 61 508 | 28 109 | 1 607 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 55 580 | 22 031 | 1 607 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 5 928 | 6 078 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 43 762 | 25 088 | 19 120 |
| Поступления – всего за отчетный год | 52 328 | 35 884 | 92 557 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 52 328 | 35 884 | 92 557 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 566 | 10 796 | 73 437 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 504 | 504 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 6 000 | 6 256 | 70 390 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 062 | 4 036 | 3 047 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 973 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 20,9 млн ₽ |
| Активы | 250,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 89,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,87 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,80 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,36 |
| Финансовый рычаг | 1,80 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 8,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 23,4 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 114 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,15 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,09 |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,87 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.