Финансы ОАО "ЗПИ", Киров
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД ПОЛИМЕРНЫХ ИЗДЕЛИЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 202 588 | 214 257 | 194 387 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 137 741 | 123 665 | 121 820 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 212 | 126 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 133 066 | 119 870 | 115 263 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 753 | 753 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 463 | 549 | 638 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 459 | 2 281 | 5 793 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 64 847 | 90 592 | 72 567 |
| Запасы на конец отчетного года | 35 346 | 43 961 | 48 771 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 942 | 11 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 052 | 42 737 | 20 469 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 513 | 513 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 45 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 969 | 3 324 | 3 321 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 213 689 | 202 587 | 214 257 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 149 035 | 137 741 | 123 665 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 212 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 146 729 | 133 066 | 119 870 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 753 | 753 | 753 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 660 | 463 | 549 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 893 | 3 459 | 2 281 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 64 654 | 64 846 | 90 592 |
| Запасы на конец предыдущего года | 34 673 | 35 346 | 43 961 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 2 502 | 942 | 11 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 22 794 | 24 052 | 42 737 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 513 | 513 | 513 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 429 | 24 | 45 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 743 | 3 969 | 3 324 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 202 587 | 214 257 | 194 386 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 35 655 | 39 530 | 40 718 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 34 000 | 34 000 | 34 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 277 | 13 277 | 13 277 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 329 | 1 329 | 1 329 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 922 | 998 | 1 192 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 117 052 | 114 869 | 86 161 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 107 974 | 112 622 | 84 705 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 076 | 2 247 | 1 456 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 6 002 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 49 881 | 59 858 | 67 507 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 323 | 6 789 | 6 420 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 46 558 | 51 483 | 59 737 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 586 | 1 351 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 213 689 | 202 587 | 214 257 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 34 118 | 35 655 | 39 530 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 34 000 | 34 000 | 34 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 277 | 13 277 | 13 277 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 329 | 1 329 | 1 329 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 716 | 922 | 998 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 140 771 | 117 052 | 114 869 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 122 684 | 107 974 | 112 622 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 122 | 3 076 | 2 247 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 965 | 6 002 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 38 800 | 49 881 | 59 858 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 8 300 | 3 323 | 6 789 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 476 | 46 558 | 51 483 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 586 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 24 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 336 | 43 006 | 44 686 |
| Выручка за предыдущий год | 241 775 | 266 569 | 293 596 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 196 439 | 223 563 | 248 910 |
| Выручка за отчетный год | 266 569 | 293 596 | 297 644 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 43 006 | 44 686 | 32 305 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 24 520 | 27 779 | 19 549 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 767 | 8 620 | 290 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 719 | 8 287 | 12 466 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 223 563 | 248 910 | 265 339 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 27 518 | 24 520 | 27 779 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 946 | 9 767 | 8 620 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 872 | 8 719 | 8 287 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 619 | 5 796 | 2 535 |
| Проценты к получению за отчетный год | 432 | 894 | 1 462 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 15 360 | 15 251 | 13 405 |
| Прочие доходы за отчетный год | 6 982 | 6 526 | 8 470 |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 955 | 14 152 | 13 541 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 744 | 2 619 | 5 796 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 172 | 432 | 894 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 17 744 | 15 360 | 15 251 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 258 | 6 982 | 6 526 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 460 | 13 955 | 14 152 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 102 | 1 536 | 3 875 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 379 | 2 166 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 500 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 86 | ||
| Прочее за предыдущий год | 215 | 555 | 670 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 379 | 2 166 | 1 612 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 86 | 88 | |
| Прочее за отчетный год | 555 | 670 | 613 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 536 | 3 875 | 1 188 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 535 | 3 875 | 1 188 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 102 | 1 536 | 3 875 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 34 000 | 34 000 | 34 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 14 606 | 14 606 | 14 606 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 716 | 922 | 998 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 34 118 | 35 655 | 39 530 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 34 000 | 34 000 | 34 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 14 606 | 14 606 | 14 606 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 922 | 998 | 1 192 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 35 655 | 39 530 | 40 718 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 536 | 3 875 | 1 188 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 536 | 3 875 | 1 188 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 536 | 3 875 | 1 188 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 536 | 3 875 | 1 188 |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 205 | 77 | 194 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 35 655 | 39 530 | 40 718 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 34 118 | 35 655 | 39 530 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 29 218 | 8 436 | 7 669 |
| Поступления – всего за отчетный год | 267 875 | 307 152 | 307 907 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 266 796 | 303 434 | 302 130 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 102 | 1 611 | 3 909 |
| Прочие поступления за отчетный год | 977 | 2 107 | 1 868 |
| Платежи – всего за отчетный год | 238 657 | 298 716 | 300 238 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 172 181 | 227 331 | 248 357 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 008 | 23 689 | 18 366 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 14 972 | 15 108 | 13 233 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 015 | 2 104 | 1 286 |
| Прочие платежи за отчетный год | 24 481 | 30 484 | 18 996 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 3 178 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 458 | 5 785 | 30 362 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 458 | 5 785 | 30 362 |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 682 | 19 469 | 27 184 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 842 | 2 532 | 8 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 7 840 | 16 937 | 27 176 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 258 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 000 | 41 000 | 66 700 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 64 000 | 41 000 | 66 700 |
| Платежи – всего за отчетный год | 87 374 | 35 742 | 77 581 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 78 709 | 33 018 | 77 581 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 665 | 2 724 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 11 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | 3,9 млн ₽ |
| Активы | 202,6 млн ₽ | 214,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 | 1,51 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,49 | 0,72 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,8 % | 1,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 58 дн. | 64 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,51 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.