Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕЗДА", Кикнур
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗВЕЗДА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 747 | 970 | 1 155 | 478 | 1 410 | 745 | 1 464 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 57 | 42 | 27 | 12 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 57 | 42 | 27 | 12 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 690 | 928 | 1 128 | 466 | 1 410 | 745 | 1 464 |
| Запасы на конец отчетного года | 398 | 637 | 855 | 15 | 1 195 | 528 | 1 279 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 214 | 129 | 220 | 2 | 124 | 195 | 174 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 78 | 162 | 53 | 449 | 91 | 22 | 11 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 573 | 732 | 970 | 1 155 | 478 | 1 410 | 745 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 72 | 57 | 42 | 27 | 12 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 72 | 57 | 42 | 27 | 12 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 501 | 675 | 928 | 1 128 | 466 | 1 410 | 745 |
| Запасы на конец предыдущего года | 111 | 399 | 637 | 855 | 15 | 1 195 | 528 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 314 | 198 | 129 | 220 | 2 | 124 | 195 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 76 | 78 | 162 | 53 | 449 | 91 | 22 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 747 | 970 | 1 155 | 478 | 1 410 | 745 | 1 464 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 543 | 584 | 524 | 372 | 395 | 402 | 385 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 18 | 18 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 354 | 377 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 204 | 386 | 631 | 106 | 1 015 | 343 | 1 079 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 300 | 200 | 200 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 204 | 386 | 631 | 106 | 715 | 143 | 879 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 573 | 732 | 970 | 1 155 | 478 | 1 410 | 745 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 273 | 527 | 584 | 524 | 372 | 395 | 402 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 18 | 18 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 506 | 354 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 300 | 205 | 386 | 631 | 106 | 1 015 | 343 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 241 | 300 | 200 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 59 | 205 | 386 | 631 | 106 | 715 | 143 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 046 | 372 | 79 | 91 | 40 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 120 | 3 663 | 2 535 | 1 392 | 3 013 | 524 | 987 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 926 | 3 291 | 2 456 | 1 426 | 3 096 | 433 | 947 |
| Выручка за отчетный год | 3 662 | 2 535 | 1 392 | 3 013 | 524 | 987 | 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 79 | 91 | 40 | 13 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 79 | 91 | 40 | 13 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 291 | 2 456 | 1 426 | 3 096 | 433 | 947 | 751 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 372 | 79 | 91 | 40 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 101 | 57 | 74 | 20 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 101 | 22 | 26 | 16 | 17 | 20 | 21 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 57 | 271 | 57 | 74 | 20 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 57 | 101 | 22 | 26 | 16 | 17 | 20 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 137 | 271 | 57 | 23 | 7 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 51 | 13 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 53 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 | 9 | |||||
| Прочее за отчетный год | 53 | 51 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 270 | 57 | 23 | 7 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 270 | 57 | 23 | 7 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 57 тыс. ₽ | -60 тыс. ₽ | 7 тыс. ₽ | -17 тыс. ₽ |
| Активы | 970 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 745 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 584 тыс. ₽ | 524 тыс. ₽ | 402 тыс. ₽ | 385 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,40 | 1,79 | 2,17 | 1,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | 0,43 | 0,63 | 0,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,42 | 0,08 | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,60 | 0,45 | 0,54 | 0,26 |
| Финансовый рычаг | 0,66 | 1,20 | 0,85 | 2,80 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,9 % | -5,2 % | 0,9 % | -1,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,8 % | -11,5 % | 1,7 % | -4,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 95 дн. | 219 дн. | 204 дн. | 622 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,36 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 26 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.