Финансы УРЖУМСКИЙ РАЙПОТРЕБСОЮЗ, Уржум
УРЖУМСКИЙ РАЙОННЫЙ СОЮЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИХ ОБЩЕСТВ
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 26 989 | 28 516 | 17 688 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 15 963 | 17 269 | 14 665 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 15 943 | 17 141 | 14 647 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 20 | 15 | 15 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | 3 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 111 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 026 | 11 247 | 3 023 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 891 | 1 241 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 341 | 2 655 | 1 662 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 685 | 701 | 120 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 29 249 | 26 989 | 28 516 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 847 | 15 963 | 17 269 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 16 526 | 15 943 | 17 141 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 321 | 15 | 15 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | 2 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 111 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 402 | 11 026 | 11 247 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 888 | 7 891 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 905 | 2 453 | 2 655 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 497 | 685 | 701 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 26 989 | 28 516 | 17 688 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 403 | 7 416 | 3 291 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 588 | 588 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 197 | 10 964 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 571 | 2 571 | 2 571 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 6 832 | 80 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 71 | 4 704 | 35 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 71 | 4 633 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 71 | 35 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 515 | 16 396 | 14 362 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 136 | 2 890 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 500 | 13 260 | 11 472 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 4 015 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 29 249 | 26 989 | 28 516 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 666 | 9 403 | 7 416 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 589 | 588 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 11 347 | 11 197 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 571 | 2 571 | 2 571 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 8 095 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 66 | 71 | 4 704 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 66 | 4 633 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 71 | 71 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 517 | 17 515 | 16 396 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 015 | 3 136 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 362 | 13 500 | 13 260 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 155 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 242 405 | 40 876 | 41 447 |
| Выручка за предыдущий год | 120 666 | 116 497 | 108 536 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 121 739 | 75 621 | 67 089 |
| Выручка за отчетный год | 116 497 | 108 536 | 71 118 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 41 447 | 31 927 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 453 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 38 994 | 32 319 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 114 927 | 67 089 | 39 191 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 570 | 2 453 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 39 306 | 38 994 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 507 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 15 | 15 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 57 | 18 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 390 | 592 | 698 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 502 | 688 | 1 522 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 615 | 3 128 | 3 219 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 624 | 67 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 15 | 15 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 32 | 57 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 389 | 390 | 592 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 444 | 2 455 | 688 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 791 | 3 615 | 3 128 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 121 | 725 | 707 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | ||
| Прочее за предыдущий год | 507 | 629 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 242 | 707 | 804 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 81 | 76 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 81 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 8 | 49 | |
| Прочее за отчетный год | 629 | 463 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 589 | 588 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 919 | 13 769 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 403 | 7 417 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 588 | 588 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 769 | 13 535 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 80 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 7 417 | 3 291 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 80 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 80 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 150 | 234 | |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 835 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 986 | 234 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 835 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 835 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 416 | 3 291 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 403 | 7 416 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 530 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 113 477 | 73 398 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 109 328 | 68 783 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 980 | 4 018 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 1 169 | 597 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 113 927 | 69 868 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 80 635 | 43 798 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 20 431 | 14 968 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 592 | 698 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 12 269 | 10 404 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 972 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 | 1 082 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 64 | 1 082 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 059 | 110 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 059 | 110 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 461 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 843 | 2 853 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 8 828 | 2 838 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 15 | 15 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 382 | 7 937 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 382 | 7 937 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 16 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 3 310 | 2 236 | |
| Вступительные взносы за отчетный год | 3 310 | 2 236 | |
| Членские взносы за отчетный год | 3 310 | 2 236 | |
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 3 310 | 2 156 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 878 | 1 908 | |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 2 332 | 1 500 | |
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | 80 | 35 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 8 | 3 | |
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 273 | 247 | |
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 13 | 2 | |
| прочие за отчетный год | 172 | 121 | |
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 28 | ||
| Прочие за отчетный год | 404 | 248 | |
| Остаток средств на конец отчетного года | 80 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 116,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -1,2 млн ₽ |
| Активы | 27,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | 1,3 % |
| Чистая рентабельность | -1,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 4,32 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 32 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 43 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 0,63 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.