Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "КИРОВО-ЧЕПЕЦКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА РЕГИОНАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ", Кирово-чепецк
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "КИРОВО-ЧЕПЕЦКАЯ АВТОМОБИЛЬНАЯ ШКОЛА РЕГИОНАЛЬНОГО ОТДЕЛЕНИЯ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 760 | 6 043 | 5 677 | 5 965 | 5 590 | 5 712 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 823 | 3 688 | 3 500 | 4 763 | 4 763 | 4 833 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 823 | 3 688 | 3 500 | 4 763 | 4 763 | 4 833 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 937 | 2 355 | 2 177 | 1 202 | 827 | 879 |
| Запасы на конец отчетного года | 456 | 431 | 328 | 191 | 159 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 865 | 998 | 1 338 | 696 | 613 | 584 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 072 | 901 | 408 | 178 | 23 | 136 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 566 | 5 510 | 6 043 | 5 677 | 5 965 | 5 590 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 839 | 3 981 | 3 688 | 3 500 | 4 763 | 4 763 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 839 | 3 981 | 3 688 | 3 500 | 4 763 | 4 763 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 727 | 1 529 | 2 355 | 2 177 | 1 202 | 827 |
| Запасы на конец предыдущего года | 356 | 456 | 431 | 328 | 191 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 227 | 612 | 998 | 1 338 | 696 | 613 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 500 | 518 | 901 | 408 | 178 | 23 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 43 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 760 | 6 043 | 5 677 | 5 965 | 5 590 | 5 712 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 398 | 1 939 | 2 310 | 3 436 | 2 978 | 3 217 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 2 634 | 2 966 | 2 966 | 4 328 | 4 328 | 4 397 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 361 | 4 104 | 3 367 | 2 529 | 2 612 | 2 495 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 746 | 1 273 | 1 396 | 1 416 | 2 612 | 2 495 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 831 | 1 972 | 1 113 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 615 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 566 | 5 510 | 6 043 | 5 677 | 5 965 | 5 590 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 916 | 1 930 | 1 939 | 2 310 | 3 436 | 2 978 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 317 | 3 061 | 2 966 | 2 966 | 4 328 | 4 328 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 650 | 3 580 | 4 104 | 3 367 | 2 529 | 2 612 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 58 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 777 | 612 | 1 273 | 1 396 | 1 416 | 2 612 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 867 | 2 831 | 1 971 | 1 113 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 873 | 43 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 23 781 | 2 698 | 2 472 | 2 562 | 1 741 | 355 |
| Выручка за предыдущий год | 13 567 | 14 074 | 15 714 | 13 339 | 11 649 | 9 601 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 214 | 11 376 | 13 242 | 10 777 | 9 908 | 9 246 |
| Выручка за отчетный год | 14 022 | 15 714 | 13 339 | 11 649 | 9 601 | 10 767 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 472 | 2 562 | 1 741 | 355 | 993 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 472 | 2 562 | 1 741 | 355 | 993 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 11 471 | 13 242 | 10 777 | 9 908 | 9 246 | 9 774 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 698 | 2 472 | 2 562 | 1 741 | 355 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 334 | 174 | 505 | 209 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 54 | 119 | 335 | 63 | 78 | 241 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 280 | 2 416 | 2 392 | 2 010 | 888 | 1 025 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 765 | 349 | 174 | 505 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 36 | 1 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 48 | 60 | 119 | 335 | 63 | 78 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 717 | 2 373 | 2 416 | 2 392 | 2 010 | 888 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 159 | 48 | 371 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 210 | 190 | 126 | 134 | 29 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 159 | 126 | 134 | 29 | 39 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 166 | 48 | 371 | 170 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 166 | 48 | 371 | 170 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 159 | 48 | 371 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 061 | 2 966 | 2 966 | 4 328 | 4 328 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 159 | 48 | 371 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 314 | 3 108 | 3 431 | 4 187 | 3 967 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 94 | 94 | 94 | 94 | 94 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 966 | 2 966 | 4 328 | 4 328 | 4 397 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 48 | 371 | 170 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 108 | 3 431 | 4 187 | 3 967 | 4 661 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 69 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 371 | 625 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 371 | 694 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 371 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 371 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 95 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 235 | 455 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 95 | 235 | 455 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 235 | 455 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 235 | 455 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 95 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 95 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 770 | 4 282 | 4 549 | 2 978 | 3 217 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 797 | 4 770 | 4 281 | 4 549 | 2 978 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 383 | 113 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 16 709 | 14 179 | 12 898 | 9 831 | 10 654 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 16 697 | 14 172 | 12 894 | 9 821 | 10 419 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 | 7 | 4 | 10 | 235 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 16 326 | 14 672 | 13 128 | 9 986 | 10 541 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 8 049 | 6 676 | 6 396 | 5 038 | 4 837 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 358 | 5 351 | 4 968 | 4 164 | 4 511 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 126 | 134 | 29 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 793 | 2 511 | 1 735 | 784 | 1 193 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 383 | 113 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 1 767 | 1 976 | 2 116 | 1 097 | 1 396 | 1 458 |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 14 | |||||
| Прочие за отчетный год | 1 753 | 1 976 | 2 116 | 1 097 | 1 396 | 1 458 |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 1 767 | 1 920 | 2 116 | 1 097 | 1 396 | 1 458 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 1 426 | 1 920 | 2 116 | 1 097 | 1 396 | 1 458 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 799 | 1 294 | 420 | 100 | 111 | |
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | 9 | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 644 | 806 | 599 | 747 | 1 178 | |
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 209 | 16 | 78 | 549 | 169 | |
| прочие за отчетный год | 258 | |||||
| Прочие за отчетный год | 341 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | 14,0 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 166 тыс. ₽ | 371 тыс. ₽ |
| Активы | 5,8 млн ₽ | 5,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,44 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,44 | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | 18,2 % | — |
| Чистая рентабельность | 1,2 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,9 % | 6,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 2,43 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 23 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 15 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.