Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД ВЯТСКИЕ ПОЛЯНЫ КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ "КОММУНАЛЬНЫЕ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ "ЭНЕРГО", Вятские поляны
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД ВЯТСКИЕ ПОЛЯНЫ КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ "КОММУНАЛЬНЫЕ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ "ЭНЕРГО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 28 731 | 851 | 192 187 | 228 122 | 296 021 | 306 008 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 511 | 4 | 130 978 | 142 234 | 148 154 | 160 741 |
| Основные средства на конец отчетного года | 24 511 | 4 | 130 978 | 135 997 | 142 953 | 154 995 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 237 | 5 201 | 5 746 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 220 | 847 | 61 209 | 85 888 | 147 866 | 145 268 |
| Запасы на конец отчетного года | 563 | 4 092 | 6 458 | 52 168 | 23 546 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 584 | 805 | 50 552 | 70 375 | 86 847 | 119 668 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 715 | 1 000 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 358 | 42 | 5 542 | 8 890 | 8 813 | 2 019 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 22 | 166 | 38 | 36 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 31 767 | 28 731 | 852 | 192 187 | 228 122 | 296 021 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 978 | 24 511 | 4 | 130 978 | 142 234 | 148 154 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 23 978 | 24 511 | 4 | 130 978 | 135 997 | 142 953 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 237 | 5 201 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 789 | 4 220 | 848 | 61 209 | 85 888 | 147 866 |
| Запасы на конец предыдущего года | 557 | 563 | 4 092 | 6 458 | 52 168 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 673 | 1 584 | 805 | 50 552 | 70 375 | 86 847 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 30 | 715 | 1 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 446 | 1 358 | 42 | 5 542 | 8 890 | 8 813 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 83 | 22 | 166 | 38 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 28 731 | 851 | 192 187 | 228 122 | 296 021 | 306 008 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 353 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 225 | 183 474 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 110 | 110 | 110 | 11 567 | 11 578 | 11 578 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 25 030 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 213 | 717 | 147 457 | 148 400 | 184 646 | 171 896 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 73 | 154 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 73 | 154 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 378 | 25 | 44 620 | 68 155 | 99 723 | 122 380 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 378 | 25 | 44 620 | 58 267 | 97 270 | 118 486 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 888 | 2 453 | 3 894 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 31 767 | 28 731 | 852 | 192 187 | 228 122 | 296 021 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 27 566 | 28 353 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 225 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 110 | 110 | 110 | 110 | 11 567 | 11 578 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 24 266 | 25 030 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 190 | 3 213 | 717 | 147 457 | 148 400 | 184 646 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 73 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 73 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 201 | 378 | 25 | 44 620 | 68 155 | 99 724 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 201 | 378 | 25 | 44 620 | 58 267 | 97 270 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 9 888 | 2 453 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 360 | 594 | 94 | 20 141 | 24 454 | 23 742 |
| Выручка за предыдущий год | 25 403 | 3 979 | 1 467 | 125 815 | 346 887 | 343 574 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 23 043 | 3 385 | 1 373 | 105 674 | 322 433 | 319 832 |
| Выручка за отчетный год | 3 979 | 1 467 | 125 815 | 346 887 | 343 574 | 341 499 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 594 | 94 | 20 141 | 24 454 | 23 742 | 2 482 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 594 | 94 | 20 007 | 24 454 | 23 742 | 2 482 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 134 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 385 | 1 373 | 105 674 | 322 433 | 319 832 | 339 017 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 360 | 594 | 94 | 20 007 | 24 454 | 23 742 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 134 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 568 | 902 | 19 536 | 8 112 | 24 472 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 000 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 9 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 128 | 1 594 | 139 | 22 601 | 63 751 | 116 721 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 163 | 1 786 | 610 | 38 943 | 63 021 | 127 147 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 110 | 568 | 902 | 19 536 | 8 112 | 24 472 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 000 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 | 9 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 34 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 136 | 4 128 | 1 594 | 139 | 22 601 | 63 751 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 353 | 4 163 | 1 786 | 610 | 38 943 | 63 021 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 275 | 279 | 657 | 15 455 | 3 294 | 19 921 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 835 | 289 | 245 | 4 079 | 3 714 | 3 435 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 289 | 245 | 4 079 | 3 714 | 3 435 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 390 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 390 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 1 584 | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 104 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 279 | 657 | 146 740 | 943 | 36 246 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 279 | 657 | 15 455 | 3 294 | 19 921 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 131 285 | 16 325 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 275 | 279 | 657 | 146 740 | 943 | 36 246 |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 131 285 | 16 325 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 110 | 110 | 11 567 | 11 578 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 24 266 | 25 030 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 190 | 3 214 | 717 | 147 457 | 148 400 | 184 646 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 27 566 | 28 354 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 224 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 110 | 110 | 110 | 11 567 | 11 578 | 11 578 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 25 030 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 214 | 717 | 147 457 | 148 400 | 184 646 | 171 896 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 28 354 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 224 | 183 474 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 11 457 | 11 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 764 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 279 | 657 | 146 740 | 13 946 | 70 489 | 780 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 043 | 657 | 146 740 | 25 403 | 70 500 | 780 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 279 | 657 | 15 455 | 3 294 | 19 921 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 279 | 657 | 15 455 | 3 294 | 19 921 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 764 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 131 285 | 50 568 | 780 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 764 | 131 285 | 50 568 | 780 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 11 457 | 11 | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 11 457 | 11 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 652 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 10 652 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 25 030 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 255 | 3 154 | 13 003 | 34 242 | 13 531 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 255 | 28 184 | 13 003 | 34 242 | 13 531 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 523 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 7 523 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 25 030 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 875 | 11 457 | 33 451 | 390 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 27 905 | 11 457 | 33 451 | 390 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 279 | 1 546 | 791 | 5 618 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 279 | 1 546 | 791 | 5 618 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 28 353 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 225 | 183 475 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 27 566 | 28 354 | 827 | 147 567 | 159 967 | 196 224 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 967 | 2 703 | 7 338 | 17 109 | 9 999 | 12 629 |
| Поступления – всего за отчетный год | 8 049 | 4 853 | 89 457 | 337 550 | 333 468 | 329 496 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 049 | 4 124 | 84 039 | 329 135 | 329 019 | 316 308 |
| Прочие поступления за отчетный год | 729 | 5 418 | 8 415 | 4 449 | 13 188 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 082 | 2 150 | 82 119 | 320 441 | 323 469 | 316 867 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 926 | 556 | 63 151 | 239 885 | 248 631 | 219 486 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 670 | 522 | 14 889 | 61 581 | 66 563 | 76 461 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 289 | 245 | 4 079 | 14 580 | 4 356 | 7 841 |
| Прочие платежи за отчетный год | 197 | 827 | 4 395 | 3 919 | 13 079 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 | 1 000 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 000 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 838 | 14 216 | 15 285 | 13 805 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 838 | 11 216 | 7 285 | 13 805 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 000 | 8 000 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 055 | 5 019 | 1 546 | 791 | 5 618 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 255 | 279 | 1 546 | 791 | 5 618 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 4 000 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 800 | 4 740 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 500 | 2 347 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 657 тыс. ₽ | 15,5 млн ₽ | 3,3 млн ₽ | 19,9 млн ₽ | -7,5 млн ₽ |
| Активы | 851 тыс. ₽ | 192,2 млн ₽ | 228,1 млн ₽ | 296,0 млн ₽ | 306,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | 196,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 33,88 | 1,37 | 1,26 | 1,48 | 1,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 33,88 | 1,28 | 1,16 | 0,96 | 0,99 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,68 | 0,15 | 0,13 | 0,09 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | 0,66 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | 0,51 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 77,2 % | 8,0 % | 1,4 % | 6,7 % | -2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | 10,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 14 дн. | 7 дн. | 60 дн. | 25 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.