Финансы ЗАО СК "ЮКС", Новокузнецк
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ЮЖКУЗБАССТРОЙ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 870 154 | 6 457 561 | 4 952 969 | 4 729 212 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 476 039 | 3 759 373 | 3 474 228 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 4 713 | 3 382 | 2 344 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 18 934 | 79 | 75 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 829 054 | 797 200 | 697 070 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 623 338 | 2 958 712 | 2 774 739 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 394 115 | 2 698 188 | 1 478 741 | 4 729 212 |
| Запасы на конец отчетного года | 160 353 | 243 742 | 240 238 | 871 730 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 816 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 935 905 | 2 430 677 | 1 195 866 | 3 755 172 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 265 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 32 857 | 23 769 | 23 821 | 102 310 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 298 401 | 5 870 154 | 6 457 561 | 4 952 969 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 941 951 | 4 476 039 | 3 759 373 | 3 474 228 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 590 | 4 713 | 3 382 | 2 344 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 28 089 | 18 934 | 79 | 75 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 829 035 | 829 054 | 797 200 | 697 070 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 079 237 | 3 623 338 | 2 958 712 | 2 774 739 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 356 450 | 1 394 115 | 2 698 188 | 1 478 741 |
| Запасы на конец предыдущего года | 115 463 | 160 353 | 243 742 | 240 238 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 18 816 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 832 286 | 935 905 | 2 430 677 | 1 195 866 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 265 000 | 265 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 143 701 | 32 857 | 23 769 | 23 821 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 870 154 | 6 457 561 | 4 952 969 | 4 729 212 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 192 486 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 | 1 000 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 679 | 679 | 679 | 679 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 191 804 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 677 668 | 7 015 904 | 5 863 873 | 8 785 356 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 590 000 | 771 186 | 540 825 | 524 587 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 394 650 | 5 296 900 | 4 588 584 | 8 260 769 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 693 018 | 947 818 | 734 464 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 298 401 | 5 870 154 | 6 457 561 | 4 952 969 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 165 401 | 192 486 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 | 3 | 1 000 | 1 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 679 | 679 | 679 | 679 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 164 719 | 191 804 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 309 468 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 309 468 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 823 532 | 5 677 668 | 7 015 904 | 5 863 873 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 235 000 | 3 590 000 | 771 186 | 540 825 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 392 938 | 394 650 | 5 296 900 | 4 588 584 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 195 594 | 1 693 018 | 947 818 | 734 464 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 234 141 | 427 699 | ||
| Выручка за предыдущий год | 978 227 | 3 526 738 | 1 620 998 | 253 783 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 744 086 | 3 099 039 | 2 020 572 | 285 834 |
| Выручка за отчетный год | 3 526 738 | 1 620 998 | 253 783 | 294 761 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 427 699 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 427 699 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 099 039 | 2 020 572 | 285 834 | 601 134 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 234 141 | 427 699 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 35 748 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 2 434 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 376 928 | 461 751 | 23 832 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 106 116 | 1 137 320 | 1 248 676 | 786 522 |
| Прочие расходы за отчетный год | 121 139 | 1 018 027 | 1 547 788 | 3 625 389 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 18 680 | 35 748 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 2 434 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 160 725 | 376 928 | 461 751 | 23 832 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 76 513 | 106 116 | 1 137 320 | 1 248 676 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 131 249 | 121 139 | 1 018 027 | 1 547 788 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 567 | 27 085 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 113 | 8 663 | 9 794 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 8 663 | 9 794 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 27 085 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 27 085 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 567 | 27 085 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 | 3 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 679 | 679 | 679 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 164 719 | 191 804 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 165 401 | 192 486 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 | 1 000 | 1 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 679 | 679 | 679 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 191 804 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 192 486 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 997 | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 085 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 27 085 | 997 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 085 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 27 085 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 997 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 997 | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 751 826 | 352 561 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 751 826 | 352 561 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 751 826 | 352 561 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 751 826 | 352 561 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 885 504 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 360 995 | 192 486 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 843 643 | 21 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 689 412 | 12 420 778 | 186 272 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 998 181 | 2 028 596 | 91 772 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 691 231 | 10 392 182 | 94 500 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 845 769 | 12 885 872 | 186 251 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 438 148 | 6 923 837 | 93 937 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 24 627 | 34 047 | 12 432 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 362 582 | 406 442 | 4 194 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 20 412 | 8 299 | 6 783 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 513 247 | 68 905 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 9 | 31 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 10 | 31 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | 31 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 | 1 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 19 | 1 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 455 997 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 020 000 | 4 470 997 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 020 000 | 4 470 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 997 | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 974 468 | 4 015 000 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 974 468 | 4 015 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 52 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3,53 млрд ₽ | 1,62 млрд ₽ | 253,8 млн ₽ | 294,8 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 27,1 млн ₽ | -751,8 млн ₽ | -352,6 млн ₽ | -3,15 млрд ₽ |
| Активы | 5,87 млрд ₽ | 6,46 млрд ₽ | 4,95 млрд ₽ | 4,73 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 192,5 млн ₽ | -558,3 млн ₽ | -910,9 млн ₽ | -4,06 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -54,0 % | -84,3 % | +16,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,25 | 0,38 | 0,25 | 0,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,22 | 0,35 | 0,21 | 0,44 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,00 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,03 | -0,09 | -0,18 | -0,86 |
| Финансовый рычаг | 29,50 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 12,1 % | -24,6 % | -12,6 % | -103,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,8 % | -46,4 % | -138,9 % | -1 067,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | -11,6 % | -7,1 % | -66,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 14,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,60 | 0,25 | 0,05 | 0,06 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 97 дн. | 547 дн. | 1 720 дн. | 4 650 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 19 дн. | 44 дн. | 307 дн. | 529 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 46 дн. | 957 дн. | 5 859 дн. | 5 016 дн. |
| Финансовый цикл | 69 дн. | -365 дн. | -3 833 дн. | 163 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -3,07 | -1,60 | -2,97 | -0,86 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -4,60 | -5,52 | -7,05 | -13,38 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,54 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -86 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1 067,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.