Финансы ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ИНСТИТУТ ОТКРЫТОГО ОБРАЗОВАНИЯ", Новокузнецк
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ИНСТИТУТ ОТКРЫТОГО ОБРАЗОВАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 205 | 7 822 | 4 722 | 5 392 | 2 762 | 1 855 | 1 534 | 51 | 51 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 69 | 41 | 25 | 13 | 7 | 3 | 2 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 69 | 41 | 25 | 13 | 7 | 3 | 2 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 7 136 | 7 781 | 4 697 | 5 379 | 2 755 | 1 852 | 1 532 | 51 | 51 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | ||||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 823 | 432 | 3 302 | 5 019 | 2 548 | 1 601 | 1 313 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 313 | 1 615 | 1 395 | 351 | 207 | 251 | 219 | ||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 5 730 | 9 | 51 | 51 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 205 | 7 822 | 4 722 | 5 392 | 2 762 | 1 855 | 51 | 51 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 69 | 41 | 25 | 13 | 7 | 3 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 69 | 41 | 25 | 13 | 7 | 3 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 7 136 | 7 781 | 4 697 | 5 379 | 2 755 | 1 852 | 51 | 51 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 | ||||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 290 | 432 | 3 302 | 5 019 | 2 548 | 1 601 | |||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 614 | ||||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 313 | 1 615 | 1 395 | 351 | 207 | 251 | |||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 919 | 5 730 | 9 | 51 | 51 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 205 | 7 822 | 4 722 | 5 392 | 2 762 | 1 855 | 1 534 | 51 | 51 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 161 | 2 857 | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | ||||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 161 | ||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 857 | ||||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 044 | 9 447 | 1 865 | 6 575 | 3 508 | 3 854 | 3 740 | 1 905 | 1 905 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 520 | 251 | 190 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 003 | 825 | 1 345 | 3 049 | 2 507 | 2 585 | 2 728 | 1 905 | 1 905 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 4 212 | 3 276 | 1 001 | 1 079 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 041 | 4 410 | 1 012 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 205 | 7 822 | 4 722 | 5 392 | 2 762 | 1 855 | 51 | 51 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 161 | 2 857 | |||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | ||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 161 | 2 857 | |||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 044 | 9 447 | 1 865 | 6 575 | 3 508 | 3 854 | 1 905 | 1 905 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 520 | 251 | 302 | 190 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 003 | 825 | 1 345 | 3 049 | 2 205 | 2 585 | 1 905 | 1 905 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 041 | 4 212 | 3 275 | 1 001 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 410 | 1 079 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 797 | 3 814 | 15 685 | 8 448 | 6 213 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 22 915 | 18 876 | 15 685 | 8 448 | 6 213 | ||||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 118 | 15 062 | |||||||
| Выручка за отчетный год | 22 915 | 18 876 | 15 685 | 8 448 | 6 213 | 4 641 | |||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 814 | 1 663 | 8 448 | 6 213 | 4 641 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 814 | 1 663 | 344 | 477 | 116 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 104 | 5 736 | 4 525 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 22 836 | 15 062 | 14 022 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 79 | 3 814 | 1 663 | 344 | 477 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 718 | 14 022 | 8 104 | 5 736 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 415 | 4 049 | 1 878 | 280 | 272 | 145 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 184 | 420 | 302 | 228 | 24 | 81 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 231 | 185 | 87 | 292 | 229 | 52 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 32 | 4 049 | 1 878 | 280 | 272 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 184 | 420 | 302 | 228 | 24 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 231 | 185 | 87 | 292 | 229 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 3 239 | 1 503 | 188 | 187 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 6 | 810 | 375 | 92 | 85 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 810 | 375 | 92 | 85 | 29 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 26 | 3 239 | 1 503 | 188 | 187 | 116 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 | 3 239 | 1 503 | 188 | 187 | 116 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 26 | 3 239 | 1 503 | 188 | 187 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 161 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 161 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 857 | ||||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 857 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 482 | ||||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 482 | ||||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 482 | ||||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 482 | ||||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 786 | 1 253 | |||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 786 | 1 253 | |||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 786 | 1 253 | |||||||
| Убыток (ИТОГО) | 3 786 | 1 253 | |||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 857 | ||||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 161 | 255 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 141 | 44 | |||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 24 519 | 19 975 | 6 488 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 22 564 | 16 437 | 6 083 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 955 | 3 538 | 405 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 23 378 | 20 176 | 6 444 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 572 | 6 648 | 1 120 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 838 | 5 727 | 2 076 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 769 | ||||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 199 | 7 801 | 3 248 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 59 | ||||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 59 | ||||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 898 | ||||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 898 | ||||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 302 | 44 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2022 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | 2021 | 2022 | Медиана отрасли | Медиана региона | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | ||
| Чистая прибыль | 188 тыс. ₽ | — | — | — | ||
| Активы | 5,4 млн ₽ | 1,5 млн ₽ | 51 тыс. ₽ | 51 тыс. ₽ | ||
| Капитал и резервы | — | -2,2 млн ₽ | -1,9 млн ₽ | -1,9 млн ₽ | ||
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,82 | 0,41 | 0,03 | 0,03 | 1,78 ▼ | 1,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,82 | 0,41 | 0,00 | 0,00 | 1,43 ▼ | 1,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,05 | 0,06 | 0,00 | 0,00 | 0,46 ▼ | 0,62 |
| Коэффициент автономии | — | -1,44 | -36,35 | -36,35 | 0,55 ▼ | 0,17 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 0,25 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | 5,5 % | 0,6 % |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | 2,7 % | 0,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,5 % | — | — | — | 3,8 % | 2,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 13,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | 2,14 | 4,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | 33 дн. | 21 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — | — | 5 дн. | — |
- Ликвидность 2022: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -3 635 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.
Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2022 год для вида деятельности ОКВЭД 85.42.9 (компаний: 1088).