Финансы ОАО "МУК - 96", Междуреченск
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЖДУРЕЧЕНСКАЯ УГОЛЬНАЯ КОМПАНИЯ - 96"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 211 850 | 2 260 283 | 2 136 144 | 2 107 746 | 1 764 886 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 583 056 | 1 544 222 | 1 668 060 | 1 476 115 | 1 387 456 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 385 722 | 1 333 100 | 1 405 689 | 1 124 267 | 984 176 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 151 724 | 151 724 | 151 724 | 151 724 | 198 261 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 10 102 | 61 995 | 161 991 | 171 332 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 45 610 | 49 296 | 48 652 | 38 133 | 33 687 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 628 794 | 716 061 | 468 084 | 631 631 | 377 430 |
| Запасы на конец отчетного года | 348 246 | 330 332 | 160 974 | 99 676 | 9 330 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 | 5 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 269 124 | 385 486 | 306 959 | 377 800 | 353 362 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 256 | 237 | 151 | 112 609 | 1 325 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 11 168 | 41 541 | 13 413 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 371 343 | 4 220 800 | 2 259 033 | 2 124 374 | 2 107 746 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 813 655 | 1 602 085 | 1 544 222 | 1 667 460 | 1 476 115 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 595 855 | 1 386 734 | 1 333 100 | 1 405 689 | 1 124 267 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 151 724 | 151 724 | 151 724 | 151 724 | 151 724 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 950 | 10 102 | 61 395 | 161 991 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 66 076 | 54 677 | 49 296 | 48 652 | 38 133 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 557 688 | 2 618 715 | 714 811 | 456 914 | 631 631 |
| Запасы на конец предыдущего года | 377 462 | 348 246 | 329 082 | 149 804 | 99 676 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 | 5 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 172 636 | 2 269 124 | 385 486 | 306 959 | 377 800 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 642 | 256 | 237 | 151 | 112 609 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 948 | 1 089 | 41 541 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 211 850 | 2 260 283 | 2 136 144 | 2 107 746 | 1 764 886 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 792 965 | 1 842 270 | 1 601 393 | 1 062 758 | 952 141 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 792 597 | 1 841 902 | 1 601 025 | 1 062 390 | 951 773 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 56 639 | 61 327 | 40 345 | 143 717 | 151 274 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 40 833 | 55 256 | 34 791 | 4 218 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 15 806 | 6 071 | 5 554 | 139 499 | 151 274 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 362 246 | 356 686 | 494 406 | 901 271 | 661 471 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 319 144 | 309 575 | 442 746 | 878 473 | 659 446 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 029 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 43 102 | 47 111 | 51 660 | 20 769 | 2 025 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 371 343 | 4 220 800 | 2 259 033 | 2 124 374 | 2 107 746 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 135 553 | 3 792 965 | 1 841 270 | 1 587 038 | 1 062 758 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 135 185 | 3 792 597 | 1 840 902 | 1 586 670 | 1 062 390 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 449 | 65 589 | 61 077 | 37 345 | 143 717 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 591 | 49 783 | 55 006 | 34 791 | 4 218 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 11 858 | 15 806 | 6 071 | 2 554 | 139 499 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 207 341 | 362 246 | 356 686 | 499 991 | 901 271 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 179 241 | 319 144 | 309 575 | 442 746 | 878 473 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 029 | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 28 100 | 43 102 | 47 111 | 57 245 | 20 769 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 678 068 | 795 872 | 296 907 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 272 931 | 2 790 098 | 2 232 548 | 1 598 020 | 486 803 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 594 863 | 1 994 226 | 1 935 641 | 1 721 207 | 686 018 |
| Выручка за отчетный год | 2 790 098 | 2 231 881 | 1 598 020 | 486 803 | 56 403 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 795 872 | 298 139 | 920 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 614 198 | 46 544 | 920 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 72 967 | 77 445 | 24 152 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 181 674 | 178 628 | 162 827 | 67 041 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 994 226 | 1 933 742 | 1 704 452 | 686 018 | 55 483 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 512 892 | 614 198 | 70 066 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 72 967 | 77 445 | 24 152 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 165 176 | 181 674 | 153 874 | 162 827 | 67 041 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 357 368 | 1 663 231 | 3 835 822 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 757 350 | 1 642 650 | 3 960 000 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 45 | 239 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 88 384 | 35 387 | 88 789 | 292 876 | 382 113 |
| Прочие расходы за отчетный год | 102 564 | 61 350 | 46 801 | 657 919 | 507 450 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 709 565 | 1 356 915 | 1 661 981 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 221 660 | 757 350 | 1 642 650 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 45 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 960 | 24 531 | 34 720 | 88 789 | 292 876 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 48 947 | 39 164 | 85 455 | 46 801 | 657 919 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 604 391 | 1 221 912 | 1 646 305 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 80 605 | 110 761 | 11 605 | 7 269 | 43 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 20 844 | 26 406 | 5 223 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 2 164 | 1 152 | 51 893 | 100 596 | |
| Прочее за предыдущий год | 1 095 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 110 761 | 11 605 | 43 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 11 809 | 3 896 | 45 | 11 276 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 499 | 15 090 | 11 809 | 3 896 | 45 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 26 406 | 5 473 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 164 | 1 152 | 51 893 | 100 596 | 9 341 |
| Прочее за отчетный год | 453 | 7 269 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 604 391 | 1 221 912 | 1 646 305 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 135 185 | 3 792 597 | 1 840 902 | 1 586 670 | 1 062 390 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 135 553 | 3 792 965 | 1 841 270 | 1 587 038 | 1 062 758 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 792 597 | 1 841 902 | 1 601 025 | 1 062 390 | 951 773 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 792 965 | 1 842 270 | 1 601 393 | 1 062 758 | 952 141 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 221 912 | 1 647 305 | 3 849 381 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 564 500 | 3 598 000 | 239 877 | 524 280 | 3 959 998 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 564 500 | 3 598 000 | 239 877 | 524 280 | 3 959 998 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 239 877 | 524 280 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 239 877 | 524 280 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 564 500 | 3 598 000 | 3 959 998 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 1 564 500 | 3 598 000 | 3 959 998 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 792 965 | 1 842 270 | 1 601 393 | 1 064 787 | 952 141 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 135 553 | 3 792 965 | 1 841 270 | 1 587 038 | 1 064 787 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 544 465 | 1 307 401 | 185 160 | 136 706 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 2 341 874 | 3 333 314 | 1 754 769 | 919 551 | 171 408 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 314 423 | 3 149 385 | 1 647 511 | 792 461 | 64 407 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 528 | 170 | 12 370 | 7 664 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 27 451 | 183 401 | 107 088 | 114 720 | 99 337 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 797 409 | 2 025 913 | 1 569 609 | 782 845 | 588 143 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 262 871 | 1 130 766 | 677 290 | 217 086 | 203 572 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 443 198 | 483 583 | 610 966 | 513 740 | 191 885 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 84 999 | 40 849 | 534 | 1 982 | 17 642 |
| Прочие платежи за отчетный год | 6 341 | 370 715 | 280 819 | 50 037 | 175 044 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 015 649 | 2 290 580 | 4 265 449 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 228 824 | 2 461 661 | 164 792 | 4 280 021 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 7 164 | 61 661 | 164 792 | 320 021 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 221 660 | 2 400 000 | 3 960 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 213 175 | 171 081 | 185 246 | 189 040 | 14 572 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 208 591 | 171 081 | 185 246 | 189 040 | 14 572 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 4 584 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 564 500 | 3 598 000 | 3 959 998 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 564 500 | 3 598 000 | 3 959 998 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 112 458 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 2,79 млрд ₽ | 2,23 млрд ₽ | 1,60 млрд ₽ | 486,8 млн ₽ | 56,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,22 млрд ₽ | 1,65 млрд ₽ | -239,9 млн ₽ | -524,3 млн ₽ | 3,85 млрд ₽ |
| Активы | 4,21 млрд ₽ | 2,26 млрд ₽ | 2,14 млрд ₽ | 2,11 млрд ₽ | 1,76 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 3,79 млрд ₽ | 1,84 млрд ₽ | 1,60 млрд ₽ | 1,06 млрд ₽ | 952,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -20,0 % | -28,4 % | -69,5 % | -88,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,26 | 2,01 | 0,95 | 0,70 | 0,57 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,26 | 1,08 | 0,62 | 0,54 | 0,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,12 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,90 | 0,82 | 0,75 | 0,50 | 0,54 |
| Финансовый рычаг | 0,11 | 0,23 | 0,33 | 0,98 | 0,85 |
| Рентабельность продаж | 22,0 % | 2,1 % | -21,7 % | -59,7 % | 1,6 % |
| Чистая рентабельность | 43,8 % | 73,8 % | -15,0 % | -107,7 % | 6 824,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 29,0 % | 72,9 % | -11,2 % | -24,9 % | 218,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 32,2 % | 89,4 % | -15,0 % | -49,3 % | 404,3 % |
| Оборачиваемость активов | 0,66 | 0,99 | 0,75 | 0,23 | 0,03 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 297 дн. | 63 дн. | 70 дн. | 283 дн. | 2 287 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 64 дн. | 62 дн. | 34 дн. | 53 дн. | 61 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,57 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 54 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 6 824,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.