Финансы ОАО "КАРЗ-1", Кемерово
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕРВЫЙ КЕМЕРОВСКИЙ АВТОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 138 852 | 181 138 | 176 040 | 175 073 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 67 778 | 64 240 | 62 921 | 57 852 |
| Основные средства на конец отчетного года | 67 587 | 64 240 | 62 921 | 57 852 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 191 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 71 074 | 116 898 | 113 119 | 117 221 |
| Запасы на конец отчетного года | 29 553 | 45 134 | 64 134 | 62 587 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 38 891 | 70 108 | 48 313 | 53 813 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 501 | 1 545 | 578 | 821 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 129 | 111 | 94 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 125 891 | 138 852 | 181 138 | 176 040 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 69 845 | 67 778 | 64 240 | 62 921 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 69 058 | 67 587 | 64 240 | 62 921 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 787 | 191 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 56 046 | 71 074 | 116 898 | 113 119 |
| Запасы на конец предыдущего года | 21 734 | 29 553 | 45 134 | 64 134 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 174 | 38 891 | 70 108 | 48 313 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 586 | 2 501 | 1 545 | 578 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 552 | 129 | 111 | 94 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 138 852 | 181 138 | 176 040 | 175 073 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 511 | 2 610 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 32 | 32 | 32 | 32 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 34 456 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 34 456 | 34 456 | 34 456 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 52 352 | 52 352 | 52 352 | 52 352 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 52 352 | 52 352 | 52 352 | 52 352 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 63 989 | 126 176 | 141 057 | 143 699 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 5 000 | 9 778 | 55 190 | 55 190 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 58 949 | 116 398 | 85 867 | 88 509 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 40 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 125 891 | 138 852 | 181 138 | 176 040 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 21 430 | 22 511 | 2 610 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 32 | 32 | 32 | 32 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 34 456 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 34 456 | 34 456 | 34 456 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 52 054 | 52 352 | 52 352 | 52 352 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 52 054 | 52 352 | 52 352 | 52 352 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 52 407 | 63 989 | 126 176 | 141 057 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 000 | 9 778 | 55 190 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 52 308 | 58 949 | 116 398 | 85 867 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 99 | 40 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 518 | 23 553 | 24 808 | |
| Выручка за предыдущий год | 174 879 | 179 692 | 184 590 | 65 043 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 150 361 | 156 139 | 159 782 | 72 534 |
| Выручка за отчетный год | 179 692 | 184 590 | 65 043 | 300 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 553 | 24 808 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 350 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 560 | 24 458 | 10 622 | 4 274 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 156 139 | 159 782 | 72 534 | 6 961 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 350 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 25 016 | 25 560 | 24 458 | 10 622 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 477 | 2 736 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 146 | 972 | 923 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 12 871 | 7 234 | 16 622 | 9 812 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 241 | 3 876 | 16 401 | 2 251 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 083 | 477 | 2 736 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 15 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 146 | 972 | 923 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 627 | 12 871 | 7 234 | 16 622 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 061 | 10 241 | 3 876 | 16 401 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 452 | 2 297 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 276 | 242 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 631 | 595 | 191 | |
| Прочее за предыдущий год | 321 | 6 | 1 164 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 276 | 242 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 776 | 96 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 214 | 776 | 96 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 595 | 191 | ||
| Прочее за отчетный год | 321 | 6 | 1 164 | 235 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 297 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 297 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 452 | 2 297 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 32 | 32 | 32 | 32 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 34 456 | 34 456 | 34 456 | 34 456 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 21 430 | 22 511 | 2 610 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 32 | 32 | 32 | 32 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 34 456 | 34 456 | 34 456 | 34 456 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 22 511 | 2 610 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 796 | 2 297 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 796 | 2 297 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 796 | 2 297 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 796 | 2 297 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 715 | 22 198 | 19 979 | 3 609 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 715 | 22 198 | 19 979 | 3 609 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 715 | 22 198 | 19 979 | 3 609 |
| Убыток (ИТОГО) | 715 | 22 198 | 19 979 | 3 609 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 22 511 | 2 610 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 21 430 | 22 511 | 2 610 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 516 | 243 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 204 073 | 231 624 | 244 888 | 5 454 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 203 996 | 227 555 | 230 884 | 5 400 |
| Прочие поступления за отчетный год | 77 | 4 069 | 14 004 | 54 |
| Платежи – всего за отчетный год | 208 158 | 228 108 | 265 708 | 5 211 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 167 334 | 190 208 | 193 959 | 2 691 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 21 819 | 27 808 | 21 130 | 1 613 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 146 | 972 | 810 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 276 | 162 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 18 583 | 8 958 | 49 809 | 907 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 4 338 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 169 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 169 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 169 | 9 250 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 2 169 | 9 250 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 000 | 4 778 | 19 853 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 14 451 | 78 884 | 67 679 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 14 451 | 78 884 | 67 679 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 451 | 74 106 | 47 826 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 9 451 | 74 106 | 47 826 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 915 | 243 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 179,7 млн ₽ | 184,6 млн ₽ | 65,0 млн ₽ | 300 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -715 тыс. ₽ | 2,3 млн ₽ | -20,0 млн ₽ | -3,6 млн ₽ |
| Активы | 138,9 млн ₽ | 181,1 млн ₽ | 176,0 млн ₽ | 175,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 22,5 млн ₽ | 2,6 млн ₽ | -17,4 млн ₽ | -21,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +2,7 % | -64,8 % | -99,5 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 | 0,93 | 0,80 | 0,82 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,65 | 0,57 | 0,35 | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,01 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,16 | 0,01 | -0,10 | -0,12 |
| Финансовый рычаг | 5,17 | 68,40 | — | — |
| Рентабельность продаж | -1,1 % | 0,2 % | -27,8 % | -3 645,0 % |
| Чистая рентабельность | -0,4 % | 1,2 % | -30,7 % | -1 203,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,5 % | 1,3 % | -11,3 % | -2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -3,2 % | 88,0 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,29 | 1,02 | 0,37 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 79 дн. | 139 дн. | 271 дн. | 65 472 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 69 дн. | 103 дн. | 323 дн. | 3 282 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,82 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -12 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1 203,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.