Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "КАМЧАТКА", Каменское
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АРТЕЛЬ СТАРАТЕЛЕЙ "КАМЧАТКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 163 243 | 163 150 | 126 644 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 22 128 | 56 446 | 56 121 |
| Основные средства на конец отчетного года | 18 328 | 16 282 | 14 033 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 40 164 | 42 088 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 800 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 141 115 | 106 704 | 70 523 |
| Запасы на конец отчетного года | 36 314 | 52 550 | 33 476 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 162 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 53 883 | 37 837 | 36 698 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 47 507 | 16 317 | 349 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 249 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 134 210 | 163 243 | 163 731 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 652 | 22 128 | 56 446 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 492 | 18 328 | 16 282 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 800 | 40 164 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 160 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 110 558 | 141 115 | 107 285 |
| Запасы на конец предыдущего года | 76 023 | 36 314 | 52 712 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 154 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 26 586 | 56 132 | 39 719 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 795 | 48 669 | 14 854 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 163 243 | 163 150 | 126 644 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 59 262 | 59 339 | 59 403 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 75 648 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 40 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 103 981 | 103 811 | 67 241 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 000 | 30 050 | 34 369 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 31 417 | 52 318 | 32 872 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 47 564 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 21 443 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 134 210 | 163 243 | 163 731 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 62 700 | 59 262 | 59 339 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 75 648 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 40 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 71 510 | 103 981 | 104 392 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 000 | 30 050 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 516 | 31 417 | 52 899 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 46 994 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 47 564 | 21 443 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 944 | 2 224 | 9 226 |
| Выручка за предыдущий год | 88 034 | 89 330 | 59 752 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 85 090 | 87 106 | 50 526 |
| Выручка за отчетный год | 89 330 | 59 752 | 43 979 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 224 | 9 226 | 508 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 224 | 9 226 | 508 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 87 106 | 50 526 | 43 471 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 944 | 2 224 | 9 226 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 269 | 200 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 670 | 16 574 | 17 559 |
| Прочие расходы за отчетный год | 20 287 | 25 531 | 17 867 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 269 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 895 | 14 670 | 16 574 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 848 | 20 287 | 25 531 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 77 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | 9 | 192 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | 192 | 136 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 77 | 64 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 77 | 64 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 75 648 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 40 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 62 700 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 75 648 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 40 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 59 262 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 438 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 438 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 438 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 3 438 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 59 262 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 62 700 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 15 712 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 142 920 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 139 294 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 626 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 127 208 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 87 986 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 22 258 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 128 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 26 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 810 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 25 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 28 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 28 000 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 000 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 40 712 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 77 тыс. ₽ | 64 тыс. ₽ |
| Активы | 163,2 млн ₽ | 126,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 59,3 млн ₽ | 59,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,36 | 0,47 |
| Финансовый рычаг | 1,75 | 1,13 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,1 % | 0,1 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 380 дн. | 281 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,05 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 47 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.