Финансы УМП ОПХ "ЗАРЕЧНОЕ", Раздольный
УНИТАРНОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОПЫТНО-ПОКАЗАТЕЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ОРДЕНА ТРУДОВОГО КРАСНОГО ЗНАМЕНИ "ЗАРЕЧНОЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 448 878 | 536 953 | 609 295 | 844 185 | 900 765 | 984 577 | 1 031 730 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 218 223 | 301 252 | 351 471 | 540 261 | 574 897 | 596 779 | 630 586 |
| Основные средства на конец отчетного года | 197 854 | 194 296 | 205 794 | 503 229 | 502 659 | 530 293 | 613 414 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 19 426 | 37 032 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 943 | 106 956 | 145 677 | 72 238 | 66 486 | 17 172 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 230 655 | 235 701 | 257 824 | 303 924 | 325 868 | 387 798 | 401 144 |
| Запасы на конец отчетного года | 207 735 | 218 463 | 239 661 | 282 799 | 296 813 | 366 563 | 360 545 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 675 | 16 818 | 17 169 | 20 621 | 27 408 | 20 131 | 38 619 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 245 | 420 | 994 | 504 | 1 647 | 1 104 | 1 980 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 370 140 | 448 878 | 536 953 | 609 295 | 844 185 | 900 765 | 984 577 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 188 477 | 218 223 | 301 252 | 351 471 | 540 261 | 574 897 | 596 779 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 188 477 | 197 854 | 194 296 | 205 794 | 503 229 | 502 659 | 530 293 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 145 677 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 20 369 | 106 956 | 37 032 | 72 238 | 66 486 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 181 663 | 230 655 | 235 701 | 257 824 | 303 924 | 325 868 | 387 798 |
| Запасы на конец предыдущего года | 169 121 | 207 735 | 218 463 | 239 661 | 282 799 | 296 813 | 366 563 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 550 | 17 675 | 16 818 | 17 169 | 20 621 | 27 408 | 20 131 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 992 | 5 245 | 420 | 994 | 504 | 1 647 | 1 104 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 448 878 | 536 953 | 609 295 | 844 185 | 900 765 | 984 577 | 1 031 730 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 | 921 414 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 10 100 | 30 032 | 39 032 | 49 032 | 49 032 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 68 621 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 98 603 | 98 603 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 203 | 203 | 203 | 203 | 3 894 | 4 728 | 5 201 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 285 159 | 334 841 | 406 067 | 605 996 | 639 214 | 721 762 | 798 560 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 650 | 72 701 | 54 304 | 47 324 | 56 935 | 25 719 | 13 083 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 31 871 | 72 701 | 54 304 | 47 324 | 56 935 | 25 719 | 13 083 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 779 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 32 163 | 30 505 | 40 018 | 62 027 | 63 087 | 84 733 | 97 233 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 100 | 11 040 | 2 960 | 12 695 | 10 330 | 48 081 | 48 431 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 063 | 19 465 | 37 058 | 49 332 | 52 757 | 36 652 | 48 802 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 370 140 | 448 878 | 536 953 | 609 295 | 844 185 | 900 765 | 984 577 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 314 851 | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 10 100 | 30 032 | 39 032 | 49 032 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 98 603 | 98 603 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 203 | 203 | 203 | 203 | 203 | 3 894 | 4 728 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 215 945 | 285 159 | 334 841 | 406 067 | 605 996 | 639 214 | 721 762 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 439 | 32 650 | 72 701 | 54 304 | 47 324 | 56 935 | 25 719 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 24 861 | 31 871 | 72 701 | 54 304 | 47 324 | 56 935 | 25 719 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 578 | 779 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 850 | 32 163 | 30 505 | 40 018 | 62 027 | 63 087 | 84 733 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 652 | 9 100 | 11 040 | 2 960 | 12 695 | 10 330 | 48 081 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 24 198 | 23 063 | 19 465 | 37 058 | 49 332 | 52 757 | 36 652 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 486 | 8 342 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 263 312 | 289 672 | 316 877 | 332 831 | 387 900 | 419 777 | 500 805 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 265 545 | 283 186 | 345 656 | 349 665 | 413 428 | 455 444 | 492 463 |
| Выручка за отчетный год | 289 672 | 316 877 | 332 831 | 387 900 | 419 777 | 500 805 | 559 036 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 486 | 8 342 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 486 | 8 342 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 283 186 | 345 656 | 349 665 | 413 428 | 455 444 | 492 463 | 601 530 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 486 | 8 342 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 69 214 | 49 682 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 47 289 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 910 | 9 750 | 10 091 | 8 651 | 9 947 | 8 287 | 8 528 |
| Прочие доходы за отчетный год | 83 238 | 108 761 | 126 195 | 279 820 | 118 464 | 120 003 | 137 723 |
| Прочие расходы за отчетный год | 15 600 | 20 550 | 24 731 | 25 363 | 35 941 | 36 676 | 39 412 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 67 908 | 69 214 | 49 862 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 252 | 4 910 | 9 570 | 10 091 | 8 651 | 9 947 | 8 287 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 88 285 | 83 238 | 108 761 | 126 195 | 279 820 | 118 464 | 120 003 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 892 | 15 600 | 20 550 | 24 731 | 25 363 | 35 941 | 36 676 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 67 908 | 69 214 | 49 862 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 69 214 | 49 682 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 47 289 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 69 214 | 49 682 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 47 289 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 67 908 | 69 214 | 49 862 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 10 100 | 30 032 | 39 032 | 49 032 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 203 | 203 | 203 | 203 | 203 | 3 894 | 4 728 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 215 945 | 285 159 | 334 841 | 406 067 | 605 996 | 639 214 | 721 762 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 314 851 | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 10 100 | 30 032 | 39 032 | 49 032 | 49 032 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 98 603 | 68 621 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 203 | 203 | 203 | 203 | 3 894 | 4 728 | 5 201 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 285 159 | 334 841 | 406 067 | 605 996 | 639 214 | 721 762 | 798 560 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 | 921 414 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 000 | 19 932 | 9 000 | 10 000 | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | 3 691 | 834 | 473 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 214 | 49 682 | 74 539 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 77 271 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 69 214 | 49 682 | 84 539 | 240 210 | 49 600 | 94 216 | 77 744 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 214 | 49 682 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 47 289 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 69 214 | 49 682 | 220 278 | 36 909 | 83 382 | 47 289 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 982 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 29 982 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 19 932 | 9 000 | 10 000 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 834 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 19 932 | 9 000 | 10 834 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 29 982 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 313 | 20 349 | 3 691 | 834 | 473 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 3 313 | 20 349 | 3 691 | 834 | 30 455 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 349 | 834 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 20 349 | 834 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 29 982 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 29 982 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 313 | 3 691 | 473 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 3 313 | 3 691 | 473 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 | 921 414 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 314 851 | 384 065 | 433 747 | 514 973 | 734 834 | 780 743 | 874 125 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 673 | 876 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 361 496 | 388 335 | 453 977 | 498 409 | 523 563 | 587 241 | 643 432 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 282 039 | 281 024 | 319 964 | 341 860 | 414 438 | 468 573 | 529 704 |
| Прочие поступления за отчетный год | 79 457 | 107 311 | 134 013 | 156 549 | 109 125 | 118 668 | 113 728 |
| Платежи – всего за отчетный год | 372 701 | 435 931 | 436 304 | 501 655 | 529 666 | 587 784 | 642 556 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 208 042 | 236 922 | 195 741 | 266 676 | 306 473 | 391 487 | 412 536 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 104 297 | 109 881 | 129 394 | 129 224 | 121 433 | 102 730 | 144 831 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 4 910 | 9 750 | 10 091 | 8 651 | 9 947 | 8 287 | 8 528 |
| Прочие платежи за отчетный год | 55 452 | 79 378 | 101 078 | 97 104 | 91 813 | 85 280 | 76 661 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 458 | 42 771 | 2 756 | 7 246 | 375 698 | 376 846 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 68 439 | 189 118 | 162 180 | 210 514 | 221 527 | 187 849 | 188 423 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 68 439 | 189 118 | 162 180 | 210 514 | 221 527 | 187 849 | 188 423 |
| Платежи – всего за отчетный год | 56 981 | 146 347 | 179 279 | 207 758 | 214 281 | 187 849 | 188 423 |
| Прочие платежи за отчетный год | 56 981 | 146 347 | 179 279 | 207 758 | 214 281 | 187 849 | 188 423 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 253 | 574 | 1 143 | 876 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 316,9 млн ₽ | 332,8 млн ₽ | 387,9 млн ₽ | 419,8 млн ₽ | 500,8 млн ₽ | 559,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 49,7 млн ₽ | 74,5 млн ₽ | 220,3 млн ₽ | 36,9 млн ₽ | 83,4 млн ₽ | 47,3 млн ₽ |
| Активы | 537,0 млн ₽ | 609,3 млн ₽ | 844,2 млн ₽ | 900,8 млн ₽ | 984,6 млн ₽ | 1,03 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 433,7 млн ₽ | 515,0 млн ₽ | 734,8 млн ₽ | 780,7 млн ₽ | 874,1 млн ₽ | 921,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +5,0 % | +16,5 % | +8,2 % | +19,3 % | +11,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,73 | 6,44 | 4,90 | 5,17 | 4,58 | 4,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,57 | 0,45 | 0,34 | 0,46 | 0,25 | 0,42 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,02 | 0,01 | 0,03 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,81 | 0,85 | 0,87 | 0,87 | 0,89 | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,24 | 0,18 | 0,15 | 0,15 | 0,13 | 0,12 |
| Рентабельность продаж | -9,1 % | -5,1 % | -6,6 % | -8,5 % | 1,7 % | -7,6 % |
| Чистая рентабельность | 15,7 % | 22,4 % | 56,8 % | 8,8 % | 16,6 % | 8,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 9,3 % | 12,2 % | 26,1 % | 4,1 % | 8,5 % | 4,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,5 % | 14,5 % | 30,0 % | 4,7 % | 9,5 % | 5,1 % |
| Оборачиваемость активов | 0,59 | 0,55 | 0,46 | 0,47 | 0,51 | 0,54 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 19 дн. | 19 дн. | 19 дн. | 24 дн. | 15 дн. | 25 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 231 дн. | 250 дн. | 250 дн. | 238 дн. | 272 дн. | 219 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,13 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 8,5 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.