Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАМЧАТСКОЕ ЗОЛОТО",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАМЧАТСКОЕ ЗОЛОТО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 403 254 | 2 038 965 | 2 594 302 | 2 646 963 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 299 751 | 1 612 202 | 1 859 549 | 1 708 773 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 32 530 | 27 883 | 42 412 | 31 373 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | 553 476 | 555 475 | 540 113 | 541 816 |
| Основные средства на конец отчетного года | 96 886 | 967 254 | 962 729 | 860 671 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 18 482 | 18 932 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 18 948 | 43 108 | 52 513 | 1 540 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 597 911 | 242 850 | 273 373 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 103 503 | 426 763 | 734 753 | 938 190 |
| Запасы на конец отчетного года | 26 566 | 213 866 | 145 966 | 353 069 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 253 | 588 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 75 150 | 82 057 | 201 557 | 167 031 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 769 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 787 | 130 840 | 386 977 | 409 387 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 345 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 803 303 | 1 403 253 | 2 038 965 | 2 594 302 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 763 002 | 1 299 751 | 1 718 988 | 1 859 549 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 32 530 | 27 883 | 42 412 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 571 000 | 553 476 | 555 475 | 540 113 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 661 | 694 797 | 967 254 | 962 729 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 18 482 | 18 932 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 16 508 | 18 948 | 43 108 | 52 513 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 173 833 | 106 786 | 242 850 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 40 301 | 103 502 | 319 977 | 734 752 |
| Запасы на конец предыдущего года | 23 | 26 566 | 107 080 | 145 965 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 36 | 253 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 130 | 75 149 | 82 057 | 201 557 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 112 | 1 787 | 130 840 | 386 977 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 403 254 | 2 038 965 | 2 594 302 | 2 646 962 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 6 037 | 62 516 | 357 836 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 102 | 102 | 102 | 102 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 935 | 62 414 | 357 734 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 367 114 | 595 962 | 2 204 759 | 1 156 155 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 348 674 | 575 254 | 2 128 898 | 1 072 629 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 18 440 | 20 708 | 75 861 | 83 525 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 103 | 1 545 615 | 327 027 | 1 132 971 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 167 395 | 10 564 | 364 199 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 29 234 | 372 857 | 308 968 | 753 419 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 363 | 7 495 | 15 352 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 869 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 803 303 | 1 403 253 | 2 038 965 | 2 594 302 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 021 | 6 037 | 62 516 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 102 | 102 | 102 | 102 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 919 | 5 935 | 62 414 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 781 022 | 1 367 113 | 595 962 | 2 204 759 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 764 584 | 1 348 674 | 575 254 | 2 128 898 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 438 | 18 439 | 20 708 | 75 861 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 260 | 30 103 | 1 545 616 | 327 027 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 167 395 | 10 564 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 260 | 29 234 | 372 857 | 308 968 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 869 | 5 364 | 7 495 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 | 81 059 | 856 040 | |
| Выручка за предыдущий год | 132 | 544 184 | 2 020 687 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 126 | 463 125 | 1 164 647 | |
| Выручка за отчетный год | 132 | 544 184 | 2 020 687 | 2 481 387 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 | 81 059 | 856 040 | 489 056 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 | 657 016 | 379 011 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 93 253 | 199 024 | 110 045 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 126 | 463 125 | 1 164 647 | 1 992 331 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 | 657 016 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 93 253 | 199 024 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 210 877 | 371 667 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 92 | 6 316 | 15 952 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 46 507 | 72 770 | 103 199 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 649 | 396 | 1 368 | 196 322 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 077 | 72 328 | 381 053 | 116 419 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 167 | 210 877 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 92 | 6 316 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 46 507 | 72 770 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 854 | 649 | 396 | 1 368 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 687 | 3 078 | 72 328 | 381 053 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 53 | 165 129 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 472 | 2 001 | 2 268 | 33 793 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 358 | 2 440 | 24 160 | |
| Прочее за предыдущий год | 11 955 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 17 710 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 46 | 2 014 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 573 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 002 | 2 268 | 33 793 | 7 645 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 440 | 24 160 | ||
| Прочее за отчетный год | 50 993 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 165 129 | 295 319 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 165 129 | 295 319 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 53 | 165 129 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 102 | 102 | 102 | 102 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 919 | 5 935 | 62 414 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 021 | 6 037 | 62 516 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 102 | 102 | 102 | 102 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 935 | 62 414 | 357 734 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 6 037 | 62 516 | 357 836 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 129 | 295 320 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 165 129 | 295 320 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 129 | 295 320 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 165 129 | 295 320 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 984 | 108 650 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 984 | 108 650 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 984 | 108 650 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 1 984 | 108 650 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 6 037 | 62 516 | 357 836 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 021 | 6 037 | 62 516 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 54 287 | 282 793 | 602 301 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 142 | 519 037 | 1 995 535 | 2 657 948 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 518 897 | 1 990 357 | 2 501 225 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 142 | 140 | 5 178 | 156 723 |
| Платежи – всего за отчетный год | 75 780 | 464 750 | 1 712 742 | 2 055 647 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 62 015 | 323 469 | 1 257 997 | 1 553 565 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 7 893 | 57 318 | 104 751 | 129 592 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 23 314 | 50 935 | 149 611 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 52 704 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 5 872 | 60 649 | 299 059 | 170 175 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 57 696 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 79 395 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 18 932 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 60 463 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 490 084 | 281 793 | 56 452 | 21 699 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 490 084 | 263 311 | 56 002 | 21 699 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 18 482 | 450 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 567 397 | 356 559 | 59 394 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 567 397 | 356 559 | 664 342 | 673 267 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 356 374 | 664 342 | 673 267 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 567 397 | 185 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 604 948 | 1 457 521 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 604 948 | 1 457 521 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 675 | 129 053 | 285 735 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 146 667 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -108,6 млн ₽ | 295,3 млн ₽ |
| Активы | 2,04 млрд ₽ | 2,65 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,28 | 0,83 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 | 0,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,08 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,3 % | 11,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 169 дн. | 65 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,83 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.