Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЫБОКОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "КОМАНДОР", Октябрьский
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЫБОКОНСЕРВНЫЙ ЗАВОД "КОМАНДОР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 476 318 | 383 412 | 344 745 | 374 305 | 533 984 | 534 724 | 1 575 043 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 270 541 | 263 757 | 275 212 | 263 171 | 251 923 | 259 975 | 305 552 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 950 | 1 100 | 1 100 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 68 049 | 61 265 | 72 720 | 60 679 | 56 893 | 64 795 | 110 182 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 270 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 8 412 | 8 412 | 8 412 | 8 412 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 205 777 | 119 655 | 69 533 | 111 134 | 282 061 | 274 749 | 1 269 491 |
| Запасы на конец отчетного года | 33 818 | 83 246 | 46 094 | 63 539 | 63 198 | 59 600 | 159 484 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 169 363 | 31 618 | 18 164 | 12 210 | 16 575 | 108 524 | 351 360 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 655 659 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 654 | 3 905 | 4 444 | 34 610 | 201 654 | 104 759 | 92 181 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 942 | 886 | 831 | 775 | 634 | 1 866 | 10 808 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 77 416 | 476 318 | 383 412 | 344 745 | 365 894 | 533 984 | 534 724 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 64 682 | 270 541 | 263 757 | 275 212 | 254 760 | 251 923 | 259 975 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 950 | 1 100 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 56 270 | 68 049 | 61 265 | 72 720 | 60 680 | 56 893 | 64 795 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | 194 080 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 412 | 8 412 | 8 412 | 8 412 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 734 | 205 777 | 119 655 | 69 533 | 111 134 | 282 061 | 274 749 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 797 | 33 818 | 83 247 | 46 094 | 63 539 | 63 198 | 59 600 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 975 | 169 363 | 31 618 | 18 164 | 12 210 | 16 575 | 108 524 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 47 | 1 654 | 3 905 | 4 444 | 34 610 | 201 654 | 104 759 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 915 | 942 | 885 | 831 | 775 | 634 | 1 866 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 476 318 | 383 412 | 344 745 | 374 305 | 533 984 | 534 724 | 1 575 043 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 71 919 | 375 670 | 469 568 | 1 413 605 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 259 441 | 84 762 | 79 519 | 67 239 | 370 990 | 464 888 | 1 408 925 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 97 352 | 194 392 | 312 | 312 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 97 040 | 194 080 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 312 | 312 | 312 | 312 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 114 845 | 99 578 | 260 234 | 302 074 | 158 314 | 65 157 | 161 439 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 806 | 160 453 | 173 951 | 52 103 | 92 071 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 114 845 | 87 772 | 99 781 | 128 123 | 106 211 | 65 157 | 69 368 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 77 416 | 476 318 | 383 412 | 344 745 | 365 894 | 533 984 | 534 724 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 20 540 | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 63 819 | 375 670 | 469 568 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 90 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 950 | 259 441 | 84 762 | 79 519 | 59 139 | 370 990 | 464 888 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 312 | 97 352 | 194 392 | 312 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 97 040 | 194 080 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 312 | 312 | 312 | 312 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 56 564 | 114 845 | 99 578 | 260 234 | 302 075 | 158 314 | 65 157 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 50 421 | 11 806 | 160 453 | 173 953 | 52 103 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 143 | 114 845 | 87 772 | 99 781 | 128 123 | 106 211 | 65 157 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 329 101 | 78 786 | 81 695 | 479 519 | 287 698 | ||
| Выручка за предыдущий год | 19 318 | 556 795 | 194 796 | 387 411 | 235 290 | 735 338 | 547 564 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 54 146 | 227 694 | 209 503 | 308 625 | 153 595 | 255 819 | 259 866 |
| Выручка за отчетный год | 556 795 | 194 796 | 387 411 | 235 290 | 735 338 | 547 564 | 1 783 153 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 329 101 | 78 786 | 81 695 | 479 519 | 287 698 | 1 256 261 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 272 518 | 29 204 | 36 326 | 395 953 | 213 007 | 1 108 986 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 46 258 | 14 840 | 36 022 | 32 527 | 67 883 | 57 207 | 119 902 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 325 | 10 054 | 13 560 | 12 842 | 15 683 | 17 484 | 27 373 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 227 694 | 209 503 | 308 625 | 153 595 | 255 819 | 259 866 | 526 892 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 272 518 | 29 204 | 36 326 | 395 953 | 213 007 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 46 258 | 14 840 | 36 022 | 32 527 | 67 883 | 57 207 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 058 | 10 325 | 10 054 | 13 560 | 12 842 | 15 683 | 17 484 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 261 473 | 332 649 | 163 395 | 1 044 646 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 75 | 3 174 | 40 | 431 | 99 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 8 242 | 21 109 | 23 000 | 19 502 | 12 355 | 702 | 8 378 |
| Прочие доходы за отчетный год | 14 984 | 29 293 | 21 314 | 8 011 | 227 019 | 232 464 | 498 145 |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 862 | 31 016 | 30 065 | 33 501 | 277 968 | 281 805 | 554 206 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 261 473 | 332 649 | 163 395 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 75 | 3 174 | 40 | 431 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 8 242 | 21 109 | 23 000 | 19 502 | 12 355 | 702 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 024 | 14 984 | 29 293 | 21 314 | 8 011 | 227 019 | 232 464 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 916 | 17 862 | 31 016 | 30 065 | 33 501 | 277 968 | 281 805 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 243 581 | 311 851 | 156 897 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 551 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 412 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 43 | 12 341 | 5 420 | 2 736 | 3 614 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 551 | 5 420 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 152 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 12 431 | 2 736 | 3 614 | 20 798 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 1 002 032 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 1 002 032 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 243 581 | 311 851 | 156 897 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 90 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 950 | 259 441 | 84 762 | 79 519 | 59 139 | 370 990 | 464 888 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 540 | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 63 819 | 375 670 | 469 568 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 | 3 600 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 | 900 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 | 180 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 259 441 | 84 762 | 79 519 | 67 239 | 370 990 | 464 888 | 1 408 925 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 71 919 | 375 670 | 469 568 | 1 413 605 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 944 037 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 944 037 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 944 037 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 243 491 | 311 851 | 156 897 | 944 037 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 174 679 | 5 243 | 12 280 | 63 000 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 174 679 | 5 243 | 12 280 | 63 000 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 64 679 | 12 280 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 64 679 | 12 280 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 110 000 | 63 000 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 110 000 | 63 000 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 90 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 71 919 | 375 670 | 469 567 | 1 413 605 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 540 | 264 121 | 89 442 | 84 199 | 63 819 | 375 670 | 469 567 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 98 141 | 83 397 | 116 026 | 35 323 | 288 486 | 660 768 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 751 132 | 277 868 | 400 620 | 220 781 | 937 668 | 738 766 | 1 899 473 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 316 902 | 277 829 | 398 098 | 217 211 | 718 476 | 505 702 | 1 437 460 |
| Прочие поступления за отчетный год | 434 230 | 39 | 2 522 | 3 570 | 219 192 | 233 064 | 462 013 |
| Платежи – всего за отчетный год | 652 991 | 194 471 | 284 594 | 185 458 | 649 182 | 738 857 | 1 238 705 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 148 344 | 79 207 | 139 582 | 66 882 | 202 749 | 232 496 | 297 255 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 90 795 | 58 665 | 94 066 | 82 925 | 122 950 | 117 857 | 320 668 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 20 874 | 19 513 | 945 | 19 805 | 8 959 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 551 | 8 916 | 2 120 | 16 070 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 408 301 | 26 809 | 29 313 | 34 706 | 287 608 | 379 545 | 620 782 |
| Поступления – всего за отчетный год | 10 452 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 10 452 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 97 040 | 172 790 | 19 367 | 1 158 | 7 572 | 64 758 | 125 307 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 19 367 | 1 158 | 7 572 | 18 178 | 57 307 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 97 040 | 97 040 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 75 750 | 46 580 | 68 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 506 | 81 192 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 163 490 | 144 028 | 113 530 | 116 550 | 30 200 | 1 050 | 233 289 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 163 490 | 144 028 | 113 530 | 116 550 | 30 200 | 1 050 | 233 289 |
| Платежи – всего за отчетный год | 162 984 | 62 836 | 209 650 | 120 549 | 144 070 | 33 096 | 781 328 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 27 418 | 23 355 | 39 481 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 162 984 | 35 418 | 209 650 | 120 549 | 144 070 | 9 740 | 121 868 |
| Прочие платежи за отчетный год | 619 979 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 607 | 2 251 | 539 | 30 166 | 167 044 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 156,9 млн ₽ | 1,00 млрд ₽ |
| Активы | 534,7 млн ₽ | 1,58 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,22 | 7,86 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,27 | 6,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,61 | 4,63 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 29,3 % | 63,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 84 дн. | 110 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 7,86 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.