Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЧАТСКИЙ УЧЕБНО-АТТЕСТАЦИОННЫЙ И ТЕХНИКО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР", Петропавловск-камчатский
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМЧАТСКИЙ УЧЕБНО-АТТЕСТАЦИОННЫЙ И ТЕХНИКО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 34 683 | 41 399 | 37 955 | 6 681 | 8 001 | 9 963 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 284 | 30 436 | 28 631 | 542 | 764 | 473 |
| Основные средства на конец отчетного года | 32 284 | 30 436 | 28 631 | 542 | 764 | 473 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 399 | 10 963 | 9 324 | 6 139 | 7 237 | 9 490 |
| Запасы на конец отчетного года | 703 | 324 | 717 | 34 | 21 | 250 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 621 | 10 215 | 8 582 | 6 005 | 7 066 | 9 212 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 713 | 231 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 291 | 193 | 25 | 100 | 150 | 28 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 71 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 38 550 | 37 198 | 37 955 | 6 743 | 8 001 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 32 184 | 30 336 | 28 631 | 542 | 764 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 | 32 184 | 30 336 | 28 631 | 542 | 764 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 366 | 6 862 | 9 324 | 6 201 | 7 237 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 703 | 2 | 717 | 34 | 21 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 589 | 6 667 | 8 582 | 6 067 | 7 066 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 713 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 291 | 193 | 25 | 100 | 150 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 71 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 34 683 | 41 399 | 37 955 | 6 681 | 8 001 | 9 963 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 16 902 | 26 857 | 25 583 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 500 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 12 392 | 26 847 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 17 781 | 14 542 | 12 372 | 12 304 | 20 178 | 25 901 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 636 | 2 930 | 4 222 | 2 113 | 1 011 | 1 034 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 17 145 | 11 612 | 8 150 | 10 191 | 19 167 | 24 867 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 38 550 | 37 198 | 37 955 | 6 743 | 8 001 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 26 303 | 24 048 | 25 583 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 26 293 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 247 | 13 150 | 12 372 | 12 304 | 20 178 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 636 | 3 854 | 4 222 | 2 113 | 1 011 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 612 | 9 296 | 8 150 | 10 191 | 19 167 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 877 | 2 560 | 4 749 | 1 178 | ||
| Выручка за предыдущий год | 38 839 | 41 191 | 40 637 | 53 026 | 43 509 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 10 962 | 41 903 | 38 077 | 48 277 | 42 331 | |
| Выручка за отчетный год | 36 441 | 42 815 | 40 637 | 53 026 | 43 509 | 31 861 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 959 | 26 646 | 2 568 | 4 749 | 1 178 | 1 115 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 4 473 | 1 280 | 2 568 | 4 749 | 1 178 | 1 115 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 21 486 | 25 366 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 482 | 16 169 | 38 069 | 48 277 | 42 331 | 30 746 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 268 | 2 560 | 4 749 | 1 178 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 17 609 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 814 | 707 | 2 174 | 320 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 30 | 11 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 | 1 563 | 319 | 168 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 142 | 134 | 5 123 | 298 | 972 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 829 | 584 | 528 | 27 532 | 1 667 | 1 599 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 267 | 2 224 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 30 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 | 1 563 | 319 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 142 | 118 | 192 | 5 123 | 298 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 171 | 586 | 528 | 27 532 | 1 667 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 883 | 2 119 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 140 | 105 | 1 249 | 952 | ||
| Прочее за предыдущий год | 384 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 657 | 1 249 | 952 | 286 | ||
| Прочее за отчетный год | 384 | 121 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 3 430 | 586 | 1 517 | 34 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 430 | 586 | 1 517 | 34 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 883 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | -20,5 млн ₽ | -1,5 млн ₽ | 34 тыс. ₽ |
| Активы | 38,0 млн ₽ | 6,7 млн ₽ | 8,0 млн ₽ | 10,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 25,6 млн ₽ | -5,6 млн ₽ | -12,2 млн ₽ | -15,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 | 0,50 | 0,36 | 0,37 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 0,50 | 0,36 | 0,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,67 | -0,84 | -1,52 | -1,60 |
| Финансовый рычаг | 0,48 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,0 % | -306,4 % | -18,3 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,9 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 0 дн. | 0 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,37 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -160 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.