Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАМЧАТСКОГО КРАЯ "КАМЧАТСКГРАЖДАНПРОЕКТ", Петропавловск-камчатский
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАМЧАТСКОГО КРАЯ "КАМЧАТСКГРАЖДАНПРОЕКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 39 423 | 158 055 | 140 507 | 197 786 | 209 416 | 157 968 | 127 015 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 853 | 26 668 | 29 072 | 39 075 | 42 630 | 50 499 | 22 216 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 168 | 13 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 12 685 | 26 655 | 29 072 | 27 285 | 25 535 | 22 597 | 22 216 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 791 | 17 094 | 27 903 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 26 570 | 131 387 | 111 435 | 158 711 | 166 786 | 107 469 | 104 799 |
| Запасы на конец отчетного года | 188 | 37 669 | 67 476 | 111 122 | 118 413 | 93 010 | 93 773 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 189 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 14 844 | 30 538 | 35 041 | 35 221 | 48 199 | 14 152 | 9 084 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 546 | 63 180 | 8 918 | 12 369 | 174 | 307 | 1 928 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 10 803 | 14 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 34 633 | 35 340 | 158 055 | 140 507 | 197 786 | 209 408 | 157 968 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 832 | 12 842 | 26 668 | 29 072 | 39 075 | 42 622 | 50 499 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 168 | 13 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 203 | 12 674 | 26 655 | 29 072 | 27 285 | 25 535 | 22 597 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 629 | 11 791 | 17 087 | 27 902 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 32 801 | 22 498 | 131 387 | 111 435 | 158 711 | 166 786 | 107 469 |
| Запасы на конец предыдущего года | 227 | 10 991 | 37 669 | 67 476 | 111 122 | 118 413 | 93 010 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 189 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 426 | 10 772 | 30 538 | 35 041 | 35 221 | 48 199 | 14 152 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 15 440 | 546 | 63 180 | 8 918 | 12 369 | 174 | 307 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 9 708 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 39 423 | 158 055 | 140 507 | 197 786 | 209 416 | 157 968 | 127 015 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 947 | 59 975 | 51 281 | 77 356 | 61 201 | 57 836 | 311 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 550 | ||||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 969 | 27 116 | 27 116 | 104 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 928 | 32 359 | 23 665 | 33 585 | 30 220 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 65 | 32 913 | 27 304 | 9 385 | 6 258 | 7 | 7 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 32 913 | 27 288 | 9 375 | 6 250 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 65 | 16 | 10 | 8 | 7 | 7 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 411 | 65 167 | 61 922 | 111 045 | 141 957 | 100 125 | 126 697 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 144 | 220 | 9 755 | 9 814 | 500 | 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 244 | 64 896 | 61 670 | 101 290 | 132 143 | 99 625 | 123 891 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 167 | 127 | 32 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 306 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 34 633 | 35 340 | 158 055 | 140 507 | 197 786 | 209 408 | 157 968 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 523 | 15 364 | 59 975 | 51 282 | 77 356 | 60 892 | 57 836 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 550 | 13 519 | 27 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 2 473 | 1 345 | 32 359 | 23 666 | 49 740 | 33 276 | 30 220 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 32 913 | 27 304 | 9 385 | 6 258 | 7 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 32 913 | 27 288 | 9 375 | 6 250 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 | 10 | 8 | 7 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 28 110 | 19 976 | 65 167 | 61 921 | 111 045 | 142 258 | 100 125 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 144 | 220 | 9 755 | 9 814 | 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 110 | 19 808 | 64 897 | 61 669 | 101 290 | 132 444 | 99 625 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 168 | 126 | 32 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 12 731 | 16 858 | 76 673 | 67 383 | 4 142 | 19 829 | |
| Выручка за предыдущий год | 44 313 | 62 261 | 118 168 | 153 783 | 50 311 | 95 177 | 51 714 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 31 582 | 45 403 | 41 495 | 86 400 | 46 169 | 75 348 | 72 825 |
| Выручка за отчетный год | 62 261 | 118 168 | 153 783 | 50 311 | 95 177 | 51 714 | 40 633 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 860 | 76 673 | 67 383 | 4 142 | 19 829 | 25 336 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 226 | 44 159 | 7 595 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 634 | 32 514 | 59 788 | 55 135 | 43 061 | 34 750 | 44 080 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 45 401 | 41 495 | 86 400 | 46 169 | 75 348 | 72 825 | 15 297 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 123 | 2 213 | 44 159 | 7 595 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 10 608 | 14 645 | 32 514 | 59 788 | 55 135 | 43 061 | 34 750 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 522 | 39 320 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 686 | 7 167 | 7 839 | 2 130 | 181 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 137 | 507 | 3 164 | 569 | 1 977 | 65 774 | 1 184 |
| Прочие расходы за отчетный год | 841 | 2 668 | 3 691 | 3 243 | 7 594 | 21 543 | 2 906 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 390 | 1 504 | 39 320 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 686 | 7 167 | 7 839 | 2 130 | 181 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 26 | 132 | 507 | 3 164 | 569 | 1 676 | 65 774 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 759 | 841 | 2 668 | 3 691 | 3 243 | 7 586 | 21 543 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 112 | 31 194 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 278 | 8 008 | 8 097 | 464 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 049 | 1 992 | 16 | 6 | 2 | 1 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 049 | 1 966 | 11 791 | 5 296 | 10 816 | ||
| Прочее за предыдущий год | 29 | 323 | 1 204 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 304 | 8 097 | 464 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 504 | 802 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 530 | 504 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 9 923 | 16 | 6 | 2 | 1 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 9 923 | 11 803 | 5 304 | 10 816 | |||
| Прочее за отчетный год | 29 | 331 | 1 216 | 2 030 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 218 | 31 194 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 218 | 31 194 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 112 | 31 194 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 550 | 13 519 | 27 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 473 | 1 345 | 32 359 | 23 666 | 49 740 | 33 276 | 30 220 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 523 | 15 364 | 59 975 | 51 282 | 77 356 | 60 892 | 57 836 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 13 519 | 27 116 | 27 116 | 104 116 | 27 116 | 27 116 | 27 116 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 928 | 32 359 | 23 665 | 33 585 | 30 220 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 15 947 | 59 975 | 51 281 | 77 356 | 61 201 | 57 836 | 311 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 77 000 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 218 | 31 197 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 218 | 31 197 | 77 000 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 218 | 31 197 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 218 | 31 197 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 763 | 183 | 8 694 | 50 926 | 16 155 | 3 057 | 57 525 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 763 | 183 | 8 694 | 50 926 | 16 155 | 3 057 | 57 525 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 910 | 50 926 | 16 155 | 3 057 | 57 525 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 910 | 50 926 | 16 155 | 3 057 | 57 525 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 763 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 763 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 183 | 7 784 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 183 | 7 784 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 9 969 | 13 597 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 088 | 60 103 | 51 313 | 77 356 | 61 201 | 57 836 | 311 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 523 | 15 532 | 60 101 | 51 314 | 77 356 | 60 892 | 57 836 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 32 502 | 14 049 | 16 025 | 1 621 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 035 | 155 860 | 171 668 | 206 334 | 91 678 | 50 084 | 46 776 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 60 003 | 133 112 | 163 072 | 118 778 | 71 402 | 42 800 | 45 110 |
| Прочие поступления за отчетный год | 32 | 22 748 | 8 596 | 87 556 | 20 276 | 7 284 | 1 666 |
| Платежи – всего за отчетный год | 74 929 | 123 358 | 208 841 | 192 285 | 99 813 | 34 059 | 45 155 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 10 116 | 23 128 | 33 159 | 52 724 | 15 620 | 5 632 | 2 143 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 30 606 | 44 347 | 96 147 | 128 152 | 66 669 | 26 491 | 33 758 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 2 542 | 7 090 | 7 979 | 1 136 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 304 | 221 | 8 180 | 373 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 33 903 | 53 120 | 64 265 | 3 057 | 16 388 | 1 936 | 9 254 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 700 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 350 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 350 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 350 | 3 701 | 2 360 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 701 | 2 360 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 350 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 132 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 36 124 | 30 000 | 42 175 | 243 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 36 124 | 30 000 | 42 175 | 243 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 992 | 43 388 | 50 413 | 4 303 | 100 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 239 | 7 763 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 753 | 35 625 | 50 413 | 4 303 | 100 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 62 634 | 3 451 | 15 925 | 1 621 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 56 900 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 56 900 | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 56 900 | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 16 331 | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 16 331 | ||||||
| Прочие за отчетный год | 40 569 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -50,9 млн ₽ | -27,7 млн ₽ | -12,5 млн ₽ |
| Активы | 197,8 млн ₽ | 209,4 млн ₽ | 158,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | 1,17 | 1,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,43 | 0,34 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -25,7 % | -13,2 % | -7,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 879 дн. | 574 дн. | 466 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,07 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.