Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛУГА АСТРАЛ", Калуга
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛУГА АСТРАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 269 558 | 139 220 | 200 679 | 318 238 | 327 973 | 1 269 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 632 | 13 309 | 17 939 | 17 054 | 32 486 | 1 015 353 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 991 663 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 6 609 | 13 285 | 17 939 | 16 958 | 32 415 | 23 565 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 23 | 7 | 21 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 24 | 96 | 64 | 104 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 262 926 | 125 911 | 182 740 | 301 184 | 295 487 | 253 835 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 205 | 6 766 | 34 123 | 23 614 | 44 029 | 31 571 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 350 | 6 140 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 74 491 | 101 399 | 75 183 | 120 514 | 139 388 | 118 264 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 984 | 2 415 | 2 294 | 7 253 | 21 234 | 54 396 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 175 199 | 14 818 | 64 720 | 149 513 | 90 634 | 49 335 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 47 | 162 | 281 | 292 | 202 | 270 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 108 816 | 269 558 | 139 220 | 200 679 | 318 240 | 327 973 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 347 | 6 632 | 13 309 | 17 939 | 17 054 | 32 486 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 347 | 6 609 | 13 285 | 17 939 | 16 958 | 32 415 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 23 | 7 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 24 | 96 | 64 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 106 469 | 262 926 | 125 911 | 182 740 | 301 186 | 295 487 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 280 | 4 205 | 6 766 | 34 123 | 23 614 | 44 029 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 350 | 6 140 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 41 702 | 74 491 | 101 400 | 75 183 | 120 514 | 139 388 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 310 | 8 984 | 2 415 | 2 294 | 7 253 | 21 234 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 60 177 | 175 199 | 14 818 | 64 720 | 149 513 | 90 634 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 47 | 162 | 281 | 292 | 202 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 269 558 | 139 220 | 200 679 | 318 238 | 327 973 | 1 269 188 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 787 | 68 475 | 101 986 | 194 165 | 176 815 | 1 022 384 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 991 663 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 66 763 | 68 451 | 101 962 | 194 141 | 176 791 | 30 697 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 | 23 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 | 23 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 202 771 | 70 746 | 98 693 | 124 073 | 151 151 | 246 782 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 023 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 202 771 | 70 746 | 98 693 | 124 073 | 151 151 | 231 759 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 108 816 | 269 558 | 139 220 | 200 679 | 318 238 | 327 973 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 31 382 | 66 787 | 68 475 | 101 986 | 194 165 | 176 815 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 31 358 | 66 763 | 68 451 | 101 962 | 194 141 | 176 791 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 77 434 | 202 771 | 70 745 | 98 693 | 124 073 | 151 151 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 6 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 71 434 | 202 771 | 70 745 | 98 693 | 124 073 | 151 151 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 102 988 | 420 027 | 532 706 | 608 428 | 854 373 | 920 853 |
| Выручка за предыдущий год | 310 298 | 486 521 | 565 906 | 640 667 | 941 214 | 1 015 964 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 207 310 | 66 494 | 33 200 | 32 239 | 86 841 | 95 111 |
| Выручка за отчетный год | 486 521 | 565 906 | 640 667 | 941 214 | 1 015 964 | 1 423 132 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 420 027 | 532 706 | 608 428 | 854 373 | 920 853 | 1 213 696 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 46 842 | 144 427 | 134 953 | 197 141 | 199 985 | 239 243 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 373 185 | 388 279 | 473 475 | 657 232 | 720 868 | 974 334 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 119 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 66 494 | 33 200 | 32 239 | 86 841 | 95 111 | 209 436 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 382 | 46 842 | 144 427 | 134 953 | 197 141 | 199 985 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 89 606 | 373 185 | 388 279 | 473 475 | 657 232 | 720 868 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 45 486 | 142 620 | 130 382 | 190 538 | 181 548 | 213 766 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 500 | 2 000 | 3 400 | 2 000 | 1 000 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 222 | 58 | 224 | 1 209 | 1 777 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 209 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 464 | 719 | 222 | 1 665 | 1 497 | 20 666 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 042 | 4 026 | 6 851 | 11 892 | 23 143 | 48 711 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 14 136 | 45 486 | 142 620 | 130 382 | 190 538 | 181 548 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 500 | 2 000 | 3 400 | 2 000 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 61 | 222 | 134 | 58 | 224 | 1 209 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 816 | 2 464 | 585 | 222 | 1 665 | 1 497 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 123 | 4 042 | 4 026 | 6 851 | 11 892 | 23 143 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 621 | 35 627 | 113 401 | 103 911 | 152 178 | 142 653 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 827 | 9 882 | 29 199 | 26 471 | 38 360 | 38 895 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 23 | 7 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 688 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 882 | 29 199 | 26 471 | 38 360 | 38 895 | 45 998 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 762 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 762 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 23 | 7 | 14 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 35 627 | 113 401 | 103 911 | 152 178 | 142 653 | 1 159 430 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 35 627 | 113 401 | 103 911 | 152 178 | 142 653 | 167 767 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 991 663 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 621 | 35 627 | 113 401 | 103 911 | 152 178 | 142 653 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 055 | 68 451 | 101 962 | 194 141 | 176 791 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 67 079 | 68 475 | 101 986 | 194 165 | 176 815 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 991 663 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 451 | 101 962 | 194 141 | 176 791 | 30 697 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 68 475 | 101 986 | 194 165 | 176 815 | 1 022 384 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 991 663 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 396 | 103 511 | 152 179 | 142 650 | 167 767 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 113 396 | 103 511 | 152 179 | 142 650 | 1 159 430 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 113 396 | 103 511 | 152 179 | 142 650 | 167 767 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 113 396 | 103 511 | 152 179 | 142 650 | 167 767 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 991 663 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 991 663 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 112 000 | 70 000 | 60 000 | 160 000 | 313 861 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 112 000 | 70 000 | 60 000 | 160 000 | 313 861 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 112 000 | 70 000 | 60 000 | 160 000 | 313 861 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 112 000 | 70 000 | 60 000 | 160 000 | 313 861 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 68 474 | 101 986 | 194 165 | 176 815 | 1 022 384 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 66 787 | 68 475 | 101 986 | 194 165 | 176 815 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 62 191 | 184 411 | 259 457 | 163 913 | 374 730 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 548 333 | 682 281 | 945 048 | 1 061 488 | 1 477 770 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 535 690 | 656 029 | 915 069 | 1 009 656 | 1 421 152 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 12 643 | 26 252 | 29 979 | 51 832 | 56 618 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 486 142 | 497 870 | 685 591 | 897 575 | 1 103 040 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 228 705 | 223 660 | 324 920 | 406 385 | 663 538 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 85 235 | 129 401 | 155 614 | 173 488 | 233 831 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 31 011 | 21 426 | 44 832 | 36 252 | 52 047 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 141 191 | 123 383 | 160 225 | 281 450 | 153 624 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 8 813 | 2 526 | 5 757 | 2 733 | 6 279 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 7 313 | 526 | 2 357 | 733 | 5 279 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 500 | 2 000 | 3 400 | 2 000 | 1 000 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 31 278 | 33 945 | 32 036 | 41 786 | 193 094 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 31 278 | 33 945 | 32 036 | 41 786 | 156 492 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 36 602 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 34 463 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 33 000 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 463 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 200 107 | 105 516 | 158 596 | 181 667 | 263 686 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 107 061 | 245 500 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 50 | 18 186 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 93 046 | 105 466 | 158 596 | 181 667 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 47 476 | 74 582 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 9 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 113,4 млн ₽ | 103,9 млн ₽ | 152,2 млн ₽ | 167,8 млн ₽ |
| Активы | 139,2 млн ₽ | 200,7 млн ₽ | 318,2 млн ₽ | 1,27 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,78 | 1,85 | 2,43 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,68 | 1,44 | 2,23 | 0,90 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 | 0,68 | 1,26 | 0,42 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 81,5 % | 51,8 % | 47,8 % | 13,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 74 дн. | 386 дн. | 99 дн. | 55 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.