Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОСХОД" - КАЛУЖСКИЙ РАДИОЛАМПОВЫЙ ЗАВОД, Калуга
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОСХОД" - КАЛУЖСКИЙ РАДИОЛАМПОВЫЙ ЗАВОД
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 364 374 | 1 743 492 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 177 298 | 158 393 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 013 | 805 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 164 590 | 141 724 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 17 | 17 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 11 678 | 15 847 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 187 076 | 1 585 099 |
| Запасы на конец отчетного года | 567 855 | 687 753 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 896 | 249 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 174 129 | 257 855 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 14 000 | 500 391 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 411 932 | 138 851 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 264 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 135 581 | 1 364 374 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 172 865 | 177 298 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 642 | 1 013 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 163 343 | 164 590 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 37 | 17 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 843 | 11 678 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 962 716 | 1 187 076 |
| Запасы на конец предыдущего года | 527 180 | 567 855 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 815 | 896 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 146 683 | 174 129 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 194 500 | 14 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 82 107 | 411 932 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 11 431 | 18 264 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 364 374 | 1 743 492 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 949 634 | 1 226 791 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 887 | 1 887 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 82 040 | 82 040 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 510 | 510 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 865 197 | 1 142 354 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 414 740 | 516 701 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 78 800 | 78 800 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 319 764 | 418 947 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 16 176 | 18 954 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 135 581 | 1 364 374 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 711 731 | 949 634 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 887 | 1 887 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 152 150 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 86 683 | 82 040 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 510 | 510 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 470 501 | 865 197 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 423 850 | 414 740 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 57 800 | 78 800 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 346 152 | 319 764 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 14 438 | 16 176 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 5 460 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 488 559 | 572 027 |
| Выручка за предыдущий год | 1 428 927 | 1 750 537 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 940 368 | 1 178 510 |
| Выручка за отчетный год | 1 750 537 | 1 825 849 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 572 027 | 600 603 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 306 421 | 210 448 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 489 | 6 143 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 260 117 | 384 012 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 178 510 | 1 225 246 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 264 023 | 306 421 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 4 236 | 5 489 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 220 300 | 260 117 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 301 950 | 309 300 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 5 065 | 9 363 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 494 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 22 286 | 177 477 |
| Прочие расходы за отчетный год | 31 328 | 87 988 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 251 669 | 301 950 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 4 958 | 5 065 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 232 | 494 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 80 178 | 22 286 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 95 258 | 31 328 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 198 856 | 237 987 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 53 858 | 67 798 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 045 | 3 835 |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 67 798 | 36 312 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 573 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 479 | 3 573 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 835 | 4 169 |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 85 837 | 277 157 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 237 987 | 277 157 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 198 867 | 85 837 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 887 | 1 887 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 238 833 | 82 040 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 510 | 510 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 470 501 | 865 197 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 711 731 | 949 634 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 887 | 1 887 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 82 040 | 82 040 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 510 | 510 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 865 197 | 1 142 354 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 949 634 | 1 226 791 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 624 | |
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 394 696 | 277 157 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 397 320 | 277 157 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 237 987 | 277 157 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 237 987 | 277 157 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 2 624 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 156 709 | |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 159 333 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 159 417 | |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 159 417 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 159 417 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 159 417 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 949 634 | 1 226 791 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 711 731 | 949 634 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 153 417 | 69 817 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 761 876 | 1 826 145 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 770 921 | 1 839 244 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 119 | 336 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 608 459 | 1 756 328 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 095 026 | 1 088 750 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 288 617 | 396 925 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 494 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 66 580 | 44 128 |
| Прочие платежи за отчетный год | 157 742 | 226 525 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 153 894 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 120 097 | 1 330 893 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 34 | 10 893 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 120 063 | 1 320 000 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 966 203 | 1 678 711 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 27 653 | 27 611 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 938 550 | 1 651 100 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 22 515 | 4 920 |
| Поступления – всего за отчетный год | 61 999 | 4 920 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 61 999 | 4 920 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 39 484 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 39 484 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 329 826 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,75 млрд ₽ | 1,83 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 238,0 млн ₽ | 277,2 млн ₽ |
| Активы | 1,36 млрд ₽ | 1,74 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 949,6 млн ₽ | 1,23 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +4,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,86 | 3,07 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,45 | 1,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,03 | 1,24 |
| Коэффициент автономии | 0,70 | 0,70 |
| Финансовый рычаг | 0,44 | 0,42 |
| Рентабельность продаж | 17,5 % | 11,5 % |
| Чистая рентабельность | 13,6 % | 15,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,4 % | 15,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 25,1 % | 22,6 % |
| Оборачиваемость активов | 1,28 | 1,05 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 36 дн. | 52 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 176 дн. | 205 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 99 дн. | 125 дн. |
| Финансовый цикл | 113 дн. | 132 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,65 | 0,67 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 9,67 | 9,84 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,07 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 70 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 15,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.