Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЭЛЕКТРОТРАНСПОРТА "УПРАВЛЕНИЕ КАЛУЖСКОГО ТРОЛЛЕЙБУСА" Г.КАЛУГИ, Калуга
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЭЛЕКТРОТРАНСПОРТА "УПРАВЛЕНИЕ КАЛУЖСКОГО ТРОЛЛЕЙБУСА" Г.КАЛУГИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 375 252 | 492 659 | 449 790 | 274 839 | 223 035 | 199 778 | 204 904 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 324 696 | 458 005 | 411 494 | 220 313 | 169 945 | 138 360 | 96 049 |
| Основные средства на конец отчетного года | 259 792 | 352 692 | 269 355 | 209 020 | 160 423 | 128 838 | 86 527 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 30 | 30 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 61 574 | 101 386 | 138 840 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 300 | 3 898 | 3 300 | 11 292 | 9 522 | 9 522 | 9 522 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 50 556 | 34 654 | 38 295 | 54 526 | 53 090 | 61 418 | 108 855 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 433 | 22 867 | 19 506 | 26 701 | 24 481 | 31 987 | 42 818 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 977 | 10 452 | 17 809 | 26 438 | 27 169 | 26 836 | 41 279 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 50 | 53 | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 993 | 1 180 | 751 | 1 155 | 1 260 | 2 396 | 24 524 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 154 | 155 | 180 | 180 | 180 | 199 | 233 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 288 702 | 375 252 | 492 659 | 449 790 | 274 840 | 223 035 | 199 778 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 254 145 | 324 696 | 458 005 | 411 495 | 220 313 | 169 945 | 138 360 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 207 365 | 259 792 | 352 691 | 269 355 | 209 020 | 160 423 | 128 838 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 30 | 30 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 46 780 | 61 574 | 101 386 | 138 840 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 300 | 3 898 | 3 300 | 11 292 | 9 522 | 9 522 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 34 557 | 50 556 | 34 655 | 38 295 | 54 527 | 53 090 | 61 418 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 650 | 18 433 | 22 868 | 19 506 | 26 701 | 24 481 | 31 987 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 000 | 21 977 | 10 452 | 17 809 | 26 438 | 27 169 | 26 836 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 50 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 6 841 | 9 993 | 1 180 | 751 | 1 155 | 1 260 | 2 396 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 66 | 153 | 155 | 180 | 233 | 180 | 199 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 375 252 | 492 660 | 449 790 | 274 839 | 223 035 | 199 779 | 204 904 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 288 369 | 390 972 | 343 124 | 114 617 | 66 816 | 107 955 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 199 207 | 271 442 | 296 866 | 361 759 | 80 255 | 82 055 | 90 689 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 55 301 | 49 446 | 49 441 | 49 441 | 49 439 | 49 439 | 49 439 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 922 | 13 921 | 13 921 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 940 | 56 162 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 363 | 316 | 43 | 27 533 | 29 956 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 27 533 | 29 956 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 363 | 316 | 43 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 86 520 | 101 372 | 106 623 | 160 222 | 234 809 | 105 430 | 66 993 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 324 | 16 680 | 27 352 | 44 358 | 47 940 | 26 364 | 1 271 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 83 196 | 84 692 | 79 271 | 115 864 | 132 636 | 77 174 | 62 348 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 54 233 | 1 892 | 3 374 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 288 702 | 375 252 | 492 660 | 449 790 | 274 839 | 223 035 | 199 779 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 199 207 | 288 369 | 390 972 | 343 124 | 114 617 | 40 608 | 66 816 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 131 185 | 199 207 | 271 442 | 296 866 | 361 759 | 80 255 | 82 055 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 59 268 | 55 301 | 49 446 | 49 441 | 49 441 | 49 439 | 49 439 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 921 | 13 921 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 940 | 56 162 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 363 | 316 | 43 | 27 533 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 27 533 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 363 | 316 | 43 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 89 495 | 86 520 | 101 372 | 106 623 | 160 222 | 182 427 | 105 430 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 13 332 | 3 324 | 16 680 | 27 352 | 44 358 | 47 940 | 26 364 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 76 163 | 83 196 | 84 692 | 79 271 | 115 864 | 132 636 | 77 174 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 851 | 1 892 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 294 013 | 362 761 | 397 321 | 420 571 | 435 362 | 402 667 | 456 459 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 357 101 | 404 466 | 554 698 | 546 659 | 512 165 | 484 255 | 487 309 |
| Выручка за отчетный год | 362 761 | 397 321 | 420 571 | 435 362 | 402 667 | 456 459 | 574 029 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 72 920 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 31 678 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 39 567 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 30 534 | 39 434 | 36 973 | 34 078 | 41 057 | 41 242 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 404 466 | 554 698 | 546 659 | 512 165 | 484 255 | 487 309 | 501 109 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 34 078 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 22 849 | 30 534 | 39 434 | 36 973 | 39 567 | 41 057 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 320 | 19 186 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 20 | 66 | 24 | 21 | 3 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 133 | 2 294 | 4 273 | 3 880 | 5 757 | 6 124 | 1 121 |
| Прочие доходы за отчетный год | 45 130 | 73 454 | 48 118 | 27 184 | 59 628 | 153 485 | 7 210 |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 900 | 16 062 | 28 064 | 20 450 | 86 399 | 71 134 | 18 581 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 320 | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 66 | 20 | 66 | 24 | 21 | 3 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 515 | 1 133 | 2 294 | 4 273 | 3 880 | 5 757 | 6 124 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 8 344 | 45 130 | 73 454 | 48 118 | 27 184 | 59 628 | 153 485 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 18 034 | 16 900 | 16 062 | 28 064 | 20 450 | 34 017 | 71 134 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 294 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 363 | 316 | 43 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 17 684 | 14 794 | 39 809 | 37 454 | |||
| Прочее за предыдущий год | 345 | 1 359 | 3 117 | 3 608 | 185 393 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 912 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 7 960 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 11 164 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 363 | 316 | 43 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 14 794 | 39 809 | 37 454 | ||||
| Прочее за отчетный год | 1 359 | 3 117 | 3 608 | 185 393 | 1 710 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 294 | 17 267 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 294 | 17 267 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 294 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 131 185 | 199 207 | 271 442 | 296 866 | 361 759 | 80 255 | 82 055 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 73 189 | 69 222 | 63 367 | 63 362 | 63 362 | 63 361 | 63 360 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 940 | 56 162 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 199 207 | 288 369 | 390 971 | 343 124 | 114 618 | 40 608 | 66 815 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 199 207 | 271 442 | 296 866 | 361 758 | 80 255 | 82 055 | 90 689 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 69 222 | 63 367 | 63 362 | 63 362 | 63 361 | 63 360 | 63 360 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 940 | 56 162 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 288 369 | 390 972 | 343 124 | 114 617 | 66 815 | 107 954 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 68 022 | 72 235 | 25 424 | 64 893 | 1 800 | 23 873 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 054 | 148 018 | 45 177 | 58 435 | 42 065 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 170 076 | 220 253 | 70 601 | 64 893 | 58 435 | 65 938 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 58 435 | 17 266 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 58 435 | 17 266 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 054 | 24 799 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 102 054 | 24 799 | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 68 022 | 23 873 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 281 504 | 15 239 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 3 967 | 5 855 | 5 | 1 | 1 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 947 | 111 796 | 118 443 | 293 399 | 153 056 | 9 560 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 80 914 | 117 651 | 118 448 | 293 400 | 434 559 | 24 799 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 050 | 105 271 | 113 452 | 293 040 | 153 056 | 9 560 | |
| Убыток (ИТОГО) | 32 050 | 105 271 | 113 452 | 293 040 | 153 056 | 9 560 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 3 967 | 5 855 | 5 | 1 | 1 | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 3 967 | 5 855 | 5 | 1 | 1 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 44 897 | 6 525 | 4 991 | 359 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 44 897 | 6 525 | 4 991 | 359 | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 281 504 | 15 239 | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 281 504 | 15 239 | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 308 169 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 288 369 | 390 971 | 343 124 | 114 618 | 66 816 | 107 955 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 199 207 | 288 369 | 390 972 | 343 125 | 114 617 | 40 608 | 66 816 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 46 956 | 1 136 | 36 967 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 452 829 | 581 880 | 464 897 | 442 253 | 578 534 | 639 201 | 581 234 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 367 643 | 398 403 | 416 557 | 429 554 | 403 337 | 456 459 | 572 821 |
| Прочие поступления за отчетный год | 85 186 | 183 477 | 48 340 | 12 699 | 175 197 | 182 742 | 8 413 |
| Платежи – всего за отчетный год | 550 781 | 600 808 | 509 547 | 450 428 | 531 578 | 638 065 | 544 267 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 153 689 | 171 262 | 155 542 | 157 378 | 114 461 | 149 140 | 207 961 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 321 447 | 306 986 | 211 527 | 216 941 | 209 465 | 372 438 | 307 526 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 133 | 2 294 | 4 257 | 1 612 | 167 | 3 873 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 74 512 | 120 266 | 138 221 | 74 497 | 207 652 | 116 320 | 24 907 |
| Платежи – всего за отчетный год | 50 075 | 82 660 | 26 058 | 29 596 | 18 712 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 50 075 | 82 660 | 26 058 | 29 596 | 18 712 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 40 014 | 92 775 | 70 278 | 38 175 | 93 282 | 3 873 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 41 022 | 104 419 | 104 633 | 55 500 | 93 282 | 23 873 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 25 000 | 45 000 | 32 000 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 41 022 | 79 419 | 59 633 | 23 500 | 23 873 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 93 282 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 008 | 11 644 | 34 355 | 17 325 | 20 000 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 008 | 11 644 | 34 355 | 17 325 | 20 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 404 | 140 238 | 1 136 | 22 128 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -105,3 млн ₽ | -113,5 млн ₽ | -293,4 млн ₽ | 17,3 млн ₽ |
| Активы | 492,7 млн ₽ | 449,8 млн ₽ | 274,8 млн ₽ | 204,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 391,0 млн ₽ | — | 114,6 млн ₽ | 108,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,34 | 0,36 | 0,34 | 1,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 | 0,17 | 0,17 | 0,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,37 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | — | 0,42 | 0,53 |
| Финансовый рычаг | 0,26 | — | 1,40 | 0,90 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -21,4 % | -25,2 % | -106,8 % | 8,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -26,9 % | — | -256,0 % | 16,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 15 дн. | 13 дн. | 19 дн. | 31 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,62 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 53 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.