Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛУЖСКИЙ ОПЫТНО-ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ ЗАВОД", Калуга
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛУЖСКИЙ ОПЫТНО-ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 25 884 | 25 556 | 19 123 | 17 079 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 331 | 5 908 | 5 577 | 5 305 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 313 | 5 876 | 5 555 | 5 304 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 18 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 32 | 22 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 553 | 19 648 | 13 546 | 11 774 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 213 | 12 348 | 11 549 | 11 374 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 898 | 4 822 | 737 | 213 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 403 | 903 | 3 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 442 | 958 | 243 | 21 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 117 | 114 | 163 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 582 | 25 887 | 25 556 | 19 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 795 | 6 331 | 5 908 | 5 577 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 806 | 6 313 | 5 876 | 5 555 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 15 | 32 | 22 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 787 | 19 556 | 19 648 | 13 546 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 854 | 11 213 | 12 348 | 11 549 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 640 | 7 188 | 4 822 | 737 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 600 | 1 403 | 903 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 293 | 442 | 958 | 243 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 110 | 117 | 114 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 25 884 | 25 556 | 19 123 | 17 079 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 22 180 | 21 125 | 15 739 | 11 302 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 | 6 | 6 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 464 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 313 | 4 464 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 805 | 11 268 | 6 831 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 210 | 113 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 210 | 113 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 956 | 4 221 | 3 485 | 5 664 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 956 | 4 221 | 3 485 | 5 664 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 582 | 25 884 | 25 556 | 19 123 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 23 393 | 22 180 | 21 125 | 15 739 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 464 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 831 | 5 313 | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 342 | 15 805 | 11 268 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 210 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 210 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 475 | 3 956 | 4 221 | 3 485 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 475 | 3 956 | 4 221 | 3 485 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 70 919 | |||
| Выручка за предыдущий год | 34 479 | 33 157 | 25 698 | 21 115 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 440 | 33 556 | 30 607 | 27 727 |
| Выручка за отчетный год | 33 157 | 25 698 | 21 115 | 14 372 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 33 556 | 30 607 | 27 727 | 19 771 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 190 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 9 | 49 | 34 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 649 | 5 899 | 2 371 | 2 176 |
| Прочие расходы за отчетный год | 541 | 1 021 | 711 | 711 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 299 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 9 | 49 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 709 | 649 | 5 899 | 2 371 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 590 | 541 | 1 021 | 711 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 252 | 462 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 15 | 17 | ||
| Прочее за предыдущий год | 548 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 237 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 210 | 214 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 32 | |||
| Прочее за отчетный год | 303 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 464 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 268 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 15 739 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 464 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 831 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 11 302 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 437 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 437 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 437 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 4 437 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 11 302 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 15 739 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 22 301 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 18 586 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 588 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 127 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 22 523 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 7 209 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 590 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 724 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 33,2 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -528 тыс. ₽ |
| Активы | 25,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 22,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,94 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,17 |
| Рентабельность продаж | -1,2 % |
| Чистая рентабельность | -1,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -2,4 % |
| Оборачиваемость активов | 1,28 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 87 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 122 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 4,94 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.