Финансы ОАО"КЗАЭ", Калуга
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО"КАЛУЖСКИЙ ЗАВОД АВТОМОБИЛЬНОГО ЭЛЕКТРООБОРУДОВАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 667 532 | 1 771 452 | 1 678 885 | 1 453 598 | 1 451 140 | 1 670 972 | 1 681 080 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 401 266 | 419 042 | 414 629 | 400 934 | 386 915 | 375 325 | 361 400 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 41 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 | 52 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 10 345 | 13 287 | 13 707 | 13 738 | 13 738 | 13 804 | 13 754 |
| Основные средства на конец отчетного года | 328 250 | 335 673 | 339 270 | 325 545 | 311 632 | 299 977 | 286 190 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 61 644 | 61 644 | 61 644 | 61 644 | 61 539 | 61 539 | 61 402 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 984 | 8 429 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 266 266 | 1 352 410 | 1 264 256 | 1 052 664 | 1 064 225 | 1 295 647 | 1 319 680 |
| Запасы на конец отчетного года | 372 484 | 398 008 | 378 351 | 398 831 | 498 475 | 493 079 | 473 913 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 115 | 1 582 | 844 | 1 750 | 936 | 597 | 541 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 831 221 | 909 585 | 845 908 | 614 377 | 525 824 | 763 815 | 801 391 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 58 759 | 36 791 | 36 791 | 36 791 | 36 773 | 36 773 | 33 684 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 240 | 148 | 2 056 | 180 | 976 | 465 | 9 841 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 447 | 6 296 | 306 | 735 | 1 241 | 918 | 310 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 246 681 | 1 667 532 | 1 771 452 | 1 678 885 | 1 453 598 | 1 451 140 | 1 670 972 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 346 599 | 401 266 | 419 042 | 414 629 | 400 934 | 386 915 | 375 325 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 38 | 41 | 7 | 6 | 5 | 4 | 3 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 4 761 | 10 345 | 13 287 | 13 707 | 13 738 | 13 738 | 13 804 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 272 468 | 328 250 | 335 673 | 339 270 | 325 545 | 311 632 | 299 977 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 59 740 | 61 644 | 61 644 | 61 644 | 61 644 | 61 539 | 61 539 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 9 592 | 984 | 8 429 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 900 082 | 1 266 266 | 1 352 410 | 1 264 256 | 1 052 664 | 1 064 225 | 1 295 647 |
| Запасы на конец предыдущего года | 265 985 | 372 484 | 398 008 | 378 351 | 398 831 | 498 475 | 493 079 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 398 | 1 115 | 1 582 | 844 | 1 750 | 936 | 597 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 505 006 | 831 221 | 909 585 | 845 908 | 614 377 | 525 824 | 763 815 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 118 399 | 58 759 | 36 791 | 36 791 | 36 791 | 36 773 | 36 773 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 961 | 1 240 | 148 | 2 056 | 180 | 976 | 465 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 333 | 1 447 | 6 296 | 306 | 735 | 1 241 | 918 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 667 532 | 1 771 452 | 1 678 885 | 1 453 598 | 1 451 140 | 1 670 972 | 1 681 080 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 | 172 925 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 460 | 11 660 | 10 717 | 9 979 | 9 721 | 9 438 | 9 318 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 53 491 | 62 433 | 71 821 | 79 338 | 80 347 | 84 700 | 89 835 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 904 684 | 787 237 | 799 516 | 674 686 | 569 382 | 464 200 | 425 800 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 901 663 | 787 237 | 796 886 | 674 686 | 569 382 | 464 200 | 425 800 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 021 | 2 630 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 623 125 | 836 350 | 723 059 | 615 823 | 717 918 | 1 038 862 | 1 082 355 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 22 558 | 4 406 | 4 370 | 4 229 | 4 278 | 10 521 | 15 115 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 599 805 | 831 910 | 718 568 | 611 097 | 713 016 | 1 027 599 | 1 066 503 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 762 | 457 | 624 | 657 | 672 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 34 | 121 | 40 | 85 | 65 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 246 681 | 1 667 532 | 1 771 452 | 1 678 885 | 1 453 598 | 1 451 140 | 1 670 972 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 132 908 | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 516 | 12 460 | 11 660 | 10 717 | 9 979 | 9 721 | 9 438 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 45 620 | 53 491 | 62 433 | 71 821 | 79 338 | 80 347 | 84 700 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 820 089 | 904 684 | 787 237 | 799 516 | 674 686 | 569 382 | 464 200 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 818 100 | 901 663 | 787 237 | 796 886 | 674 686 | 569 382 | 464 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 989 | 3 021 | 2 630 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 293 684 | 623 125 | 836 350 | 723 059 | 615 823 | 717 918 | 1 038 862 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 091 | 22 558 | 4 406 | 4 370 | 4 229 | 4 278 | 10 521 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 287 665 | 599 805 | 831 910 | 718 568 | 611 097 | 713 016 | 1 027 599 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 762 | 457 | 624 | 657 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 928 | 34 | 121 | 40 | 85 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 220 494 | 163 478 | 149 344 | 150 448 | 162 871 | 106 873 | 177 747 |
| Выручка за предыдущий год | 1 703 963 | 1 653 328 | 1 728 913 | 1 659 887 | 1 554 167 | 1 251 277 | 1 253 710 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 483 469 | 1 489 850 | 1 579 569 | 1 509 439 | 1 391 296 | 1 144 404 | 1 075 963 |
| Выручка за отчетный год | 1 653 328 | 1 728 913 | 1 659 887 | 1 554 167 | 1 251 277 | 1 253 710 | 1 135 508 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 163 478 | 149 344 | 150 448 | 162 871 | 106 873 | 177 747 | 151 759 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 25 308 | 22 565 | 31 930 | 48 922 | 13 471 | 80 218 | 71 592 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 5 029 | 7 609 | 7 452 | 5 357 | 3 911 | 4 508 | 4 463 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 133 141 | 119 170 | 111 066 | 108 592 | 89 491 | 93 021 | 75 704 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 489 850 | 1 579 569 | 1 509 439 | 1 391 296 | 1 144 404 | 1 075 963 | 983 749 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 74 502 | 25 308 | 22 565 | 31 930 | 48 922 | 13 471 | 80 218 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 027 | 5 029 | 7 609 | 7 452 | 5 357 | 3 911 | 4 508 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 139 965 | 133 141 | 119 170 | 111 066 | 108 592 | 89 491 | 93 021 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 797 | 12 035 | 12 560 | 6 304 | 2 107 | 5 721 | 6 282 |
| Проценты к получению за отчетный год | 15 805 | 17 953 | 21 437 | 21 214 | 18 504 | 16 661 | 13 076 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 89 066 | 115 678 | 111 612 | 148 324 | 121 324 | 107 112 | 80 307 |
| Прочие доходы за отчетный год | 537 830 | 1 068 063 | 161 393 | 182 992 | 253 866 | 274 903 | 179 550 |
| Прочие расходы за отчетный год | 478 080 | 980 868 | 90 588 | 98 500 | 162 410 | 258 949 | 177 629 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 328 | 11 797 | 12 035 | 12 560 | 6 304 | 2 107 | 5 721 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 12 071 | 15 805 | 17 953 | 21 437 | 21 214 | 18 504 | 16 661 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 89 517 | 89 066 | 115 678 | 111 612 | 148 324 | 121 324 | 107 112 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 226 354 | 537 830 | 1 068 063 | 161 393 | 182 992 | 253 866 | 274 903 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 214 082 | 478 080 | 980 868 | 90 588 | 98 500 | 162 410 | 258 949 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 799 | 6 814 | 8 142 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 576 | 3 953 | 3 893 | 1 485 | 2 155 | 1 356 | 1 651 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 953 | 1 030 | 2 630 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 953 | 3 893 | 1 485 | 2 155 | 1 356 | 1 651 | 1 267 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 623 | 1 486 | 1 603 | 507 | 11 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 3 664 | 2 623 | 1 486 | 1 603 | 507 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 030 | 2 630 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 6 814 | 8 142 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 | 5 015 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 814 | 8 142 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 | 5 015 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 799 | 6 814 | 8 142 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 13 516 | 12 460 | 11 660 | 10 717 | 9 979 | 9 721 | 9 438 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 45 620 | 53 491 | 62 433 | 71 821 | 79 338 | 80 347 | 84 700 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 132 908 | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 | 70 259 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 12 460 | 11 660 | 10 717 | 9 979 | 9 721 | 9 438 | 9 318 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 | 3 513 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 491 | 62 433 | 71 821 | 79 338 | 80 347 | 84 700 | 89 835 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 | 172 925 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 871 | 8 942 | 9 388 | 7 517 | 1 009 | 4 353 | 5 135 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 871 | 8 942 | 9 388 | 7 517 | 1 009 | 4 353 | 5 135 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 814 | 8 942 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 | 5 015 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 6 814 | 8 942 | 8 445 | 6 779 | 751 | 4 070 | 5 015 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 057 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 057 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 056 | 800 | 943 | 738 | 258 | 283 | 120 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 056 | 800 | 943 | 738 | 258 | 283 | 120 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 800 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 800 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 1 056 | 283 | 120 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 056 | 283 | 120 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 | 172 925 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 132 908 | 139 723 | 147 865 | 156 310 | 163 089 | 163 840 | 167 910 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 67 890 | 81 239 | 61 285 | 9 136 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 811 499 | 3 361 556 | 1 969 153 | 3 034 236 | 925 598 | 346 832 | 263 988 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 561 557 | 2 191 001 | 1 937 131 | 2 754 915 | 899 085 | 314 948 | 234 996 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 10 617 | 9 481 | 15 162 | 24 493 | 24 395 | 26 577 | 23 706 |
| Прочие поступления за отчетный год | 239 325 | 1 161 074 | 16 860 | 254 828 | 2 118 | 5 307 | 5 286 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 959 648 | 3 293 666 | 2 065 528 | 2 952 997 | 864 313 | 347 556 | 254 852 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 413 634 | 2 596 179 | 1 562 472 | 2 460 189 | 554 585 | 122 530 | 12 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 249 455 | 234 980 | 207 991 | 197 128 | 123 711 | 151 144 | 160 315 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 89 165 | 108 923 | 105 753 | 140 395 | 48 561 | 7 734 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 512 | 5 109 | 5 024 | 461 | 2 085 | 1 114 | 1 838 |
| Прочие платежи за отчетный год | 201 882 | 348 475 | 184 288 | 154 824 | 135 371 | 65 034 | 92 687 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 62 244 | 41 389 | 26 878 | 933 | 213 | 240 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 137 411 | 72 259 | 46 349 | 34 820 | 2 404 | 280 | 240 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 3 232 | 68 692 | 46 202 | 34 820 | 2 404 | 280 | 240 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 24 123 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 103 630 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 426 | 3 567 | 147 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 173 017 | 10 015 | 4 960 | 7 942 | 1 471 | 67 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 49 564 | 10 015 | 4 960 | 7 942 | 1 471 | 67 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 19 823 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 103 630 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 182 034 | 56 894 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 391 690 | 1 625 302 | 681 464 | 999 593 | 182 300 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 391 276 | 1 625 022 | 680 649 | 987 386 | 182 300 | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 414 | 280 | 815 | 12 207 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 209 656 | 1 756 528 | 624 570 | 1 109 586 | 243 722 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 209 656 | 1 756 528 | 624 570 | 1 109 586 | 243 722 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 908 | 796 | 9 376 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 1,73 млрд ₽ | 1,66 млрд ₽ | 1,55 млрд ₽ | 1,25 млрд ₽ | 1,25 млрд ₽ | 1,14 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 8,1 млн ₽ | 8,4 млн ₽ | 6,8 млн ₽ | 751 тыс. ₽ | 4,1 млн ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Активы | 1,77 млрд ₽ | 1,68 млрд ₽ | 1,45 млрд ₽ | 1,45 млрд ₽ | 1,67 млрд ₽ | 1,68 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 147,9 млн ₽ | 156,3 млн ₽ | 163,1 млн ₽ | 163,8 млн ₽ | 167,9 млн ₽ | 172,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -4,0 % | -6,4 % | -19,5 % | +0,2 % | -9,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,62 | 1,75 | 1,71 | 1,48 | 1,25 | 1,22 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,13 | 1,22 | 1,06 | 0,79 | 0,77 | 0,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,05 | 0,06 | 0,05 | 0,04 | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,09 | 0,11 | 0,11 | 0,10 | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 10,98 | 9,74 | 7,91 | 7,86 | 8,95 | 8,72 |
| Рентабельность продаж | 1,3 % | 1,9 % | 3,1 % | 1,1 % | 6,4 % | 6,3 % |
| Чистая рентабельность | 0,5 % | 0,5 % | 0,4 % | 0,1 % | 0,3 % | 0,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,5 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,1 % | 0,2 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,5 % | 5,4 % | 4,2 % | 0,5 % | 2,4 % | 2,9 % |
| Оборачиваемость активов | 0,98 | 0,99 | 1,07 | 0,86 | 0,75 | 0,68 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 192 дн. | 186 дн. | 144 дн. | 153 дн. | 222 дн. | 258 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 92 дн. | 91 дн. | 105 дн. | 159 дн. | 167 дн. | 176 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,22 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,4 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.