Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ "КАЛУГАФАРМАЦИЯ", Калуга

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАЛУЖСКОЙ ОБЛАСТИ "КАЛУГАФАРМАЦИЯ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	192 075	190 002	235 184	329 709	386 144	289 592	743 078	1 989 879	2 125 464	2 805 007	2 271 331	2 698 218
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	43 401	42 591	42 801	48 223	48 490	47 283	53 907	81 140	122 627	141 069	157 153	174 321
Нематериальные активы на конец отчетного года	42	28	14				745	506	426	346	266	186
Основные средства на конец отчетного года	43 345	41 666	41 035	46 041	46 153	44 326	50 097	70 169	117 526	140 486	152 323	168 600
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	14	897	1 752	2 182	2 337	2 584	2 991	5 225	4 675	237	2 512	5 535
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года						373	74	5 240			2 052
Итого оборотных активов на конец отчетного года	148 674	147 411	192 383	281 486	337 654	242 309	689 171	1 908 739	2 002 837	2 663 938	2 114 178	2 523 897
Запасы на конец отчетного года	57 889	63 017	90 531	133 734	169 074	87 988	185 243	425 813	458 382	957 335	566 545	431 114
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	13	13	17	25	25	24	26	10 928	19 509	72 778	8 266
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	24 952	23 627	55 029	109 530	128 890	47 569	144 651	770 009	875 003	455 547	218 788	760 925
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	43 500		23 950			78 000	110 000	600 000	114	34
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	22 203	60 631	22 855	38 195	39 472	28 534	249 055	101 573	649 252	1 177 414	1 320 579	1 331 858
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	117	123	1	2	193	194	196	416	577	830
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	202 273	192 075	190 002	235 184	329 709	386 144	289 592	1 651 216	1 989 879	2 125 464	2 805 007	2 271 331
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	51 748	43 401	42 591	42 801	48 223	48 490	47 283	69 833	81 140	122 627	141 069	157 153
Нематериальные активы на конец предыдущего года		42	28	14				586	506	426	346	266
Основные средства на конец предыдущего года	51 748	43 345	41 666	41 035	46 041	46 153	44 326	63 921	70 169	117 526	140 486	152 323
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года		14	897	1 752	2 182	2 337	2 584	4 970	5 225	4 675	237	2 512
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года							373	356	5 240			2 052
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	150 525	148 674	147 411	192 383	281 486	337 654	242 309	1 581 383	1 908 739	2 002 837	2 663 938	2 114 178
Запасы на конец предыдущего года	62 112	57 889	63 017	90 531	133 734	169 074	87 988	512 518	425 813	458 382	957 335	566 545
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	213	13	13	17	25	25	24	7 633	10 928	19 509	72 778	8 266
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	23 591	24 952	23 627	55 029	109 530	128 890	47 569	468 098	770 009	875 003	455 547	218 788
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	39 000	43 500		23 950			78 000	500 000	600 000	114	34
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	23 771	22 203	60 631	22 855	38 195	39 472	28 534	92 695	101 573	649 252	1 177 414	1 320 579
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	1 838	117	123	1	2	193	194	439	416	577	830
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	192 075	190 002	235 184	329 709	386 144	289 592	743 078	1 989 879	2 125 464	2 805 007	2 271 331	2 698 218
ИТОГО капитал на конец отчетного года	86 116	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901	375 518	717 158	862 275	983 378	1 395 667	1 838 662
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	237 500	237 500	237 500	237 500	237 500	237 500
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	28 039	28 039	26 641	26 641
Резервный капитал на конец отчетного года	625	625	625	625	625	625	625	625	29 664	37 445	59 375	59 375
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	72 516	72 958	74 519	76 343	78 500	87 301	126 918	450 994	567 072	681 792	1 072 151	1 541 787
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	88	285	381	465	887	1 076	1 235	2 173	2 936	551	20 348	4 750
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	88	285	381	465	887	1 076	1 235	2 173	2 936
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года										551	20 348	4 750
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	105 871	103 159	146 684	239 301	293 157	187 615	366 325	1 270 548	1 260 253	1 821 078	855 316	854 806
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	105 704	99 484	139 106	229 990	283 218	176 903	354 527	1 250 358	1 238 703	1 796 136	828 774	823 196
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	10	26	12	46	48	57	19	33	12	12	12	12
Оценочные обязательства на конец отчетного года	157	3 649	7 566	9 265	9 891	10 655	11 779	20 157	21 538	24 930	26 530	31 598
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	202 273	192 075	190 002	235 184	329 709	386 144	289 592	1 651 216	1 989 879	2 125 464	2 805 007	2 271 331
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	86 007	86 116	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901	534 313	717 158	862 275	983 378	1 395 667
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	237 500	237 500	237 500	237 500	237 500
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	28 039	28 039	28 039	26 641	26 641
Резервный капитал на конец предыдущего года	625	625	625	625	625	625	625	625	625	29 664	37 445	59 375
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	72 407	72 516	72 958	74 519	76 343	78 500	87 301	268 149	450 994	567 072	681 792	1 072 151
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	103	88	285	381	465	887	1 076	1 882	2 173	2 936	551	20 348
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	103	88	285	381	465	887	1 076	1 882	2 173	2 936
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года											551	20 348
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	116 163	105 871	103 159	146 684	239 301	293 157	187 615	1 115 021	1 270 548	1 260 253	1 821 078	855 316
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года								45 651
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	116 032	105 704	99 484	139 106	229 990	283 218	176 903	1 050 479	1 250 358	1 238 703	1 796 136	828 774
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	21	10	26	12	46	48	57	45	33	12	12	12
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	110	157	3 649	7 566	9 265	9 891	10 655	18 846	20 157	21 538	24 930	26 530

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	216 472	238 193	226 738	255 968	325 420	368 237	359 915	610 823	688 237	717 494	707 923	1 057 491
Выручка за предыдущий год	749 461	784 266	767 754	862 069	1 219 416	1 437 582	1 401 389	4 438 111	5 510 632	5 749 025	5 565 973	6 246 468
Себестоимость продаж за предыдущий год	532 989	546 073	541 016	606 101	893 996	1 069 345	1 041 474	3 827 288	4 822 395	5 031 531	4 858 050	5 188 977
Выручка за отчетный год	784 266	767 754	862 069	1 219 416	1 437 582	1 401 389	1 610 996	5 510 632	5 749 025	5 565 973	6 246 468	8 187 611
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	238 193	226 738	255 968	325 420	368 237	359 915	405 157	688 237	717 494	707 923	1 057 491	1 293 078
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	1 270		3 808	10 733	12 566	13 866	67 654	222 603	210 663	169 591	462 970	587 165
Коммерческие расходы за отчетный год	236 923	232 034	252 160	314 687	355 671	346 049	337 503	465 634	506 831	538 332	594 521	705 913
Себестоимость продаж за отчетный год	546 073	541 016	606 101	893 996	1 069 345	1 041 474	1 205 839	4 822 395	5 031 531	4 858 050	5 188 977	6 894 533
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	4 565	1 270		3 808	10 733	12 566	13 866	125 703	222 603	210 663	169 591	462 970
Коммерческие расходы за предыдущий год	211 907	236 923	232 034	252 160	314 687	355 671	346 049	485 120	465 634	506 831	538 332	594 521
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	3 987	2 339	5 681	7 403	8 283	18 415	68 174	270 169	227 121	199 327	648 410	748 045
Проценты к получению за отчетный год		3 912	3 330	2 713	659	4 923	4 368	28 114	59 829	64 374	203 937	189 709
Проценты к уплате за отчетный год									80	59	156	209
Прочие доходы за отчетный год	13 686	7 279	4 298	2 371	5 597	9 124	8 290	53 846	11 036	3 365	5 415	4 737
Прочие расходы за отчетный год	10 969	3 556	5 755	8 414	10 539	9 498	12 138	34 394	54 327	37 944	23 756	33 357
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	8 282	3 987	2 339	5 681	7 403	8 283	18 415	114 822	270 169	227 121	199 327	648 410
Проценты к получению за предыдущий год			3 912	3 330	2 713	659	4 923	8 485	28 114	59 829	64 374	203 937
Проценты к уплате за предыдущий год										80	59	156
Прочие доходы за предыдущий год	8 616	13 686	7 279	4 298	2 371	5 597	9 124	8 160	53 846	11 036	3 365	5 415
Прочие расходы за предыдущий год	4 899	10 969	3 556	5 755	8 414	10 539	9 498	27 526	34 394	54 327	37 944	23 756
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	5 873	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	87 994	221 253	173 068	155 619	517 909
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	2 409	2 698	1 847	3 168	3 070	2 759	4 854
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год			197	96	83
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		29	883	855	430	155	247
Текущий налог на прибыль за отчетный год	2 698	1 847	3 168	3 070	2 759	4 854	15 376
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	562	693	1 273	1 243	1 369	1 113	1 493
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	752	562	693	1 273	1 243	1 369	1 113
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год		197	96	83	422
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	29	883	855	430	155	247	407
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	53 046	221 253	173 068	155 619	517 909	558 395
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	53 046	221 253	173 068	155 619	517 909	558 395
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	5 873	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	87 994	221 253	173 068	155 619	517 909

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	625	625	625	625	625	625	625
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	72 407	72 516	72 958	74 519	76 343	78 500	87 301
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	86 007	86 116	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	2 500	237 500
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475	10 475
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	625	625	625	625	625	625	625
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	72 516	72 958	74 519	76 343	78 500	87 301	126 918
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	86 116	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901	375 518
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)							235 000
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 318	1 178	4 158	5 978	5 561	13 793	53 046
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 318	1 178	4 158	5 978	5 561	13 793	288 046
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	53 046
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 318	1 178	3 272	4 680	5 257	13 619	53 046
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			886	1 298	304	174
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)			886	1 298	304	174
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 208	736	2 597	4 154	3 404	4 992	13 429
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	1 208	736	2 597	4 154	3 404	4 992	13 429
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 208	736	2 597
Убыток (ИТОГО)	1 208	736	2 597
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))				4 154	3 404	4 992	13 429
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)				4 154	3 404	4 992	13 429
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	86 127	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901	375 518
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	86 028	86 127	86 558	88 119	89 943	92 100	100 901

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	3 712			10 016	3 947	69 984	264 022	122 753		557 116	253 569	155 440
Поступления – всего за отчетный год	815 211	780 829	833 916	1 197 426	1 443 114	1 480 638	1 770 340	5 262 009	5 677 644	6 052 169	6 645 946	7 871 172
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	799 730	755 506	811 892	1 170 909	1 408 980	1 447 628	1 504 696	5 219 663	5 592 790	5 968 053	6 394 722	7 659 084
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	9 789	14 717	14 129	13 468	14 109	15 534	14 463	10 249	8 889	11 018	11 294	11 850
Прочие поступления за отчетный год	5 692	10 606	7 895	13 049	20 025	17 476	251 181	9 338	10 217	13 676	14 046	200 238
Платежи – всего за отчетный год	811 499	783 014	846 631	1 187 410	1 439 167	1 410 654	1 506 318	5 139 256	5 690 559	5 495 053	6 392 377	7 715 732
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	610 366	611 592	656 265	965 234	1 180 766	1 152 146	1 218 705	4 673 052	5 166 827	4 970 155	5 759 689	6 869 764
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	117 022	119 972	130 429	149 675	165 696	166 549	179 426	381 726	423 444	438 202	505 014	619 331
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год									80	21	175	220
Налога на прибыль организаций за отчетный год	6 167	970	2 126	3 107	4 553	4 160	12 418	48 589	53 816	50 367	119 231	194 960
Прочие платежи за отчетный год	77 944	50 480	57 811	69 394	88 152	87 799	95 769	34 120	44 479	34 549	5 974	31 457
Поступления – всего за отчетный год	755	11	1 748	86	2 593				39	124	35
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	755	11	1 748	86	2 593
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год									36	120	34
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год									3	4	1
Платежи – всего за отчетный год	1 535	996	2 859	8 162	5 263	2 922	11 501	13 875	38 682	28 513	29 252	30 989
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 535	996	2 859	8 162	5 263	2 922	11 501	13 875	38 532	28 473	29 055	30 989
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год									150	40
Прочие платежи за отчетный год											197
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год		41 598
Поступления – всего за отчетный год	65 500	42 198
Прочие поступления за отчетный год	65 500	42 198
Платежи – всего за отчетный год	70 000	600		10 550					763	565	81 187	113 172
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год											80 863	112 770
Прочие платежи за отчетный год	70 000	600		10 550					763	565	324	402
Сальдо денежных потоков за отчетный период		38 428			1 277	67 062	252 521	108 878		528 162	143 165	11 279

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	5,51 млрд ₽	5,75 млрд ₽	5,57 млрд ₽	6,25 млрд ₽	8,19 млрд ₽
Чистая прибыль	221,3 млн ₽	173,1 млн ₽	155,6 млн ₽	517,9 млн ₽	558,4 млн ₽
Активы	1,99 млрд ₽	2,13 млрд ₽	2,81 млрд ₽	2,27 млрд ₽	2,70 млрд ₽
Капитал и резервы	717,2 млн ₽	862,3 млн ₽	983,4 млн ₽	1,40 млрд ₽	1,84 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+4,3 %	-3,2 %	+12,2 %	+31,1 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,50	1,59	1,46	2,47	2,95	2,35 ▲	2,66
Коэффициент быстрой ликвидности	1,16	1,21	0,90	1,80	2,45	1,04 ▲	0,93
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,55	0,52	0,65	1,54	1,56	0,80 ▲	0,67
Коэффициент автономии	0,36	0,41	0,35	0,61	0,68	0,66 ▲	0,54
Финансовый рычаг	1,77	1,46	1,85	0,63	0,47	0,29 ▼	0,45
Рентабельность продаж	4,0 %	3,7 %	3,0 %	7,4 %	7,2 %	4,5 % ▲	6,7 %
Чистая рентабельность	4,0 %	3,0 %	2,8 %	8,3 %	6,8 %	1,9 % ▲	3,1 %
Рентабельность активов (ROA)	11,1 %	8,1 %	5,5 %	22,8 %	20,7 %	2,2 % ▲	3,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	30,9 %	20,1 %	15,8 %	37,1 %	30,4 %	7,2 % ▲	13,0 %
Оборачиваемость активов	2,77	2,70	1,98	2,75	3,03	1,83 ▲	2,94
Оборачиваемость дебиторской задолженности	51 дн.	56 дн.	30 дн.	13 дн.	34 дн.	18 дн. ▼	3 дн.
Оборачиваемость запасов	32 дн.	33 дн.	72 дн.	40 дн.	23 дн.	56 дн. ▲	52 дн.

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 2,95 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 68 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность 6,8 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 47.73 (компаний: 5651).