Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРИБОРНЫЙ ЗАВОД "СИГНАЛ", Обнинск
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРИБОРНЫЙ ЗАВОД "СИГНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 050 590 | 1 017 883 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 205 954 | 234 692 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 48 | 32 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 4 086 | 336 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 156 052 | 186 968 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 42 700 | 40 547 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 139 | 137 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 658 | 2 353 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 271 | 4 319 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 844 636 | 783 190 |
| Запасы на конец отчетного года | 412 908 | 375 523 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 43 | 123 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 411 323 | 399 819 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 20 362 | 7 725 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 029 001 | 1 050 590 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 162 365 | 205 954 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 64 | 48 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 4 086 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 119 619 | 156 052 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 38 286 | 42 700 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 139 | 139 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 803 | 2 658 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 455 | 272 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 866 636 | 844 636 |
| Запасы на конец предыдущего года | 338 139 | 412 908 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 283 | 43 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 516 999 | 411 323 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 215 | 20 362 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 050 589 | 1 017 882 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 394 133 | 336 431 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 258 | 258 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 52 834 | 52 580 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 39 | 39 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 341 002 | 283 555 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 204 640 | 179 875 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 200 000 | 175 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 640 | 4 875 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 451 816 | 501 576 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 130 000 | 181 307 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 316 476 | 313 797 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 341 | 6 472 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 029 001 | 1 050 590 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 383 414 | 394 133 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 258 | 258 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 52 834 | 52 834 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 39 | 39 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 330 283 | 341 002 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 208 671 | 204 640 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 204 777 | 200 000 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 894 | 4 640 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 436 916 | 451 817 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 120 000 | 130 000 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 311 897 | 316 475 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 019 | 5 342 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 191 758 | 102 265 |
| Выручка за предыдущий год | 1 228 390 | 1 092 889 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 036 632 | 990 624 |
| Выручка за отчетный год | 1 092 889 | 991 970 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 102 265 | 15 254 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 100 606 | 13 007 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 659 | 2 247 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 990 624 | 976 716 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 190 285 | 100 606 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 473 | 1 659 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 18 080 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 246 | 1 014 |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 077 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 60 642 | 40 351 |
| Прочие доходы за отчетный год | 26 749 | 10 221 |
| Прочие расходы за отчетный год | 49 879 | 42 989 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 68 713 | 18 080 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 131 | 1 246 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 110 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 77 121 | 60 642 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 97 027 | 26 749 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 142 719 | 49 879 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 49 179 | 10 719 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 533 | 7 496 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 785 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 581 | |
| Прочее за предыдущий год | 130 | 300 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 496 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 581 | |
| Прочее за отчетный год | 300 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 10 719 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 10 719 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 49 611 | 10 719 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 432 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 258 | 258 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 52 834 | 52 834 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 39 | 39 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 330 283 | 341 002 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 383 414 | 394 133 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 258 | 258 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 52 834 | 52 580 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 39 | 39 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 341 002 | 283 554 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 394 133 | 336 431 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 719 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 719 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 719 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 719 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 255 | |
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 448 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 57 703 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 448 | |
| Убыток (ИТОГО) | 57 448 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 255 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 255 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 394 133 | 336 431 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 383 414 | 394 133 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 39 207 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 200 123 | 925 499 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 131 442 | 862 164 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 541 | 961 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 67 140 | 62 374 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 160 916 | 940 249 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 829 185 | 586 972 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 140 062 | 169 147 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 59 113 | 40 352 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 6 125 | 5 457 |
| Прочие платежи за отчетный год | 126 431 | 138 321 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 686 | 9 102 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 6 540 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 900 | 7 950 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 246 | 1 152 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 45 440 | 33 296 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 45 324 | 33 135 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 116 | 161 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 694 | 26 307 |
| Поступления – всего за отчетный год | 337 090 | 361 480 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 337 090 | 361 480 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 333 396 | 335 173 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 333 396 | 335 173 |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 147 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -57,7 млн ₽ |
| Активы | 1,02 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 336,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,56 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,33 |
| Финансовый рычаг | 2,03 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -17,2 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 140 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 117 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,36 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 2,87 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,56 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 33 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.