Финансы ОАО "КИРОВСКИЙ ЗАВОД", Киров
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КИРОВСКИЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 780 252 | 798 599 | 858 295 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 371 855 | 491 596 | 598 191 |
| Основные средства на конец отчетного года | 325 109 | 418 821 | 506 361 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 15 206 | 18 665 | 15 221 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 31 540 | 54 110 | 76 609 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 408 397 | 307 003 | 260 104 |
| Запасы на конец отчетного года | 229 370 | 186 686 | 193 791 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 12 181 | 6 246 | 5 013 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 161 894 | 110 892 | 60 847 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 162 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 262 | 2 827 | 94 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 528 | 352 | 359 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 694 098 | 780 251 | 798 599 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 308 942 | 371 855 | 491 596 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 239 741 | 325 109 | 418 821 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 33 341 | 15 206 | 18 665 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 18 389 | 31 540 | 54 110 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 17 471 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 385 156 | 408 396 | 307 003 |
| Запасы на конец предыдущего года | 231 163 | 229 370 | 186 686 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 038 | 12 181 | 6 246 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 142 505 | 161 894 | 110 892 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 162 | 1 162 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 107 | 2 262 | 2 827 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 181 | 1 528 | 352 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 780 252 | 798 599 | 858 295 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 181 304 | 189 208 | 163 108 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 98 322 | 98 322 | 98 322 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 113 263 | 224 817 | 330 569 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 254 734 | 274 284 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 254 734 | 274 284 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 598 948 | 354 657 | 420 903 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 310 499 | 18 427 | 34 036 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 284 059 | 329 668 | 372 175 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 390 | 6 562 | 14 690 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 694 098 | 780 251 | 798 599 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 136 656 | 181 304 | 189 208 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 98 322 | 98 322 | 98 322 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 113 263 | 224 817 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 7 060 | 5 000 | 5 000 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 31 274 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 332 484 | 254 734 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 332 000 | 254 734 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 484 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 224 958 | 598 948 | 354 657 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 7 489 | 310 499 | 18 427 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 203 954 | 284 059 | 329 668 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 13 503 | 4 390 | 6 562 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 12 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 880 | 29 491 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 139 097 | 1 064 489 | 964 365 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 092 217 | 1 034 998 | 1 006 131 |
| Выручка за отчетный год | 1 064 489 | 964 365 | 828 661 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 29 491 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 59 216 | 48 017 | 27 705 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 034 998 | 1 006 131 | 852 101 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 60 064 | 59 216 | 48 017 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 5 | 61 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 1 387 | 225 | 7 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 33 305 | 28 194 | 35 551 |
| Прочие доходы за отчетный год | 57 306 | 67 645 | 42 628 |
| Прочие расходы за отчетный год | 75 406 | 80 248 | 110 174 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 5 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 125 | 1 387 | 225 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 39 459 | 33 305 | 28 194 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 76 852 | 57 306 | 67 645 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 173 304 | 75 406 | 80 248 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 5 739 | 4 642 | 3 772 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 33 021 | 17 793 | 26 342 |
| Прочее за предыдущий год | 2 421 | 2 028 | 3 267 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 3 501 | 8 336 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 797 | 3 501 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 4 642 | 3 772 | 3 978 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 17 793 | 26 342 | 26 477 |
| Прочее за отчетный год | 2 028 | 3 267 | 296 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 44 648 | 502 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 113 263 | 111 554 | 105 752 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 44 648 | 502 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 113 263 | 111 554 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 98 322 | 98 322 | 98 322 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 113 263 | 224 817 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 7 060 | 5 000 | 5 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 274 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 136 656 | 181 304 | 189 208 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 98 322 | 98 322 | 98 322 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 113 263 | 224 817 | 330 569 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 181 304 | 189 208 | 163 108 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 113 263 | 118 956 | 105 871 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 113 263 | 118 956 | 105 871 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 113 263 | 118 956 | 105 871 |
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 113 263 | 118 956 | 105 871 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 615 | 111 052 | 131 971 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 68 615 | 111 052 | 131 971 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 615 | 111 052 | 131 971 |
| Убыток (ИТОГО) | 68 615 | 111 052 | 131 971 |
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 402 | 119 | |
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 060 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 179 244 | 189 208 | 163 108 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 136 656 | 181 304 | 189 208 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 36 219 | 40 167 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 884 098 | 791 756 | 614 255 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 822 163 | 733 230 | 564 217 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 961 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 61 935 | 58 526 | 48 077 |
| Платежи – всего за отчетный год | 847 879 | 751 589 | 647 454 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 454 187 | 330 706 | 258 376 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 236 403 | 247 316 | 225 944 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 29 175 | 24 742 | 28 955 |
| Прочие платежи за отчетный год | 128 114 | 148 825 | 134 179 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 75 | 1 812 | 107 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 765 | 2 165 | 175 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 705 | 2 165 | 175 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 55 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 5 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 690 | 353 | 68 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 690 | 353 | 68 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 30 450 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 000 | 35 000 | 157 775 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 20 000 | 35 000 | 157 775 |
| Платежи – всего за отчетный год | 56 143 | 76 017 | 127 325 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 4 361 | 30 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 51 782 | 75 987 | 127 325 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 151 | 962 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 4 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -132,0 млн ₽ |
| Активы | 858,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -15,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 83 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,62 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.