Налоговые новости:

Финансы УНИТАРНОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ", Коллонтай

УНИТАРНОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	84 322	86 464	90 902	85 076	85 427	92 432	138 232
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	67 356	64 288	63 931	61 066	55 349	51 998	98 081
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	62 893	58 402	57 469	53 916	50 431	47 481	93 337
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	4 463	5 886	6 462	7 150	4 919	4 517	4 743
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	16 966	22 176	26 971	24 010	30 078	40 435	40 151
Запасы на конец отчетного года	1 348	1 203	766	727	949	1 021	925
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	14 366	19 048	25 850	23 079	28 832	39 078	38 327
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 242	1 918	139	20	146	6	664
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	10	8	216	184	150	330	236
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	102 266	84 323	86 464	90 902	85 076	85 427	92 432
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	66 795	67 356	64 288	63 931	61 066	55 349	51 998
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года	64 716	62 893	58 402	57 469	53 916	50 431	47 481
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	2 079	4 463	5 886	6 462	7 150	4 919	4 517
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	35 471	16 967	22 176	26 971	24 010	30 078	40 435
Запасы на конец предыдущего года	2 654	1 348	1 203	766	727	949	1 021
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	23 306	14 366	19 048	25 850	23 079	28 832	39 078
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	9 505	1 242	1 918	139	20	146	6
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	7	10	8	216	184	150	330
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	84 322	86 464	90 902	85 076	85 427	92 432	138 232
ИТОГО капитал на конец отчетного года	61 711	54 099	52 706	48 404	54 796	54 845	104 924
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	75 508	75 505	78 419	78 419	10 565	10 565	10 565
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года					67 854	67 854	118 461
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	8	17	20	12	21	20	35
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	8	17	20	12	21	20	35
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	22 603	32 349	38 176	36 660	30 610	37 568	33 273
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	800						7 400
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	14 419	25 351	31 325	30 244	24 631	33 572	25 796
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	7 385	6 998	6 851	6 415	5 979	3 996	77
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	102 266	84 322	86 464	90 902	85 076	85 427	92 432
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	71 057	61 711	54 099	52 706	48 404	54 796	54 845
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	74 014	75 508	75 508	78 419	78 419	10 565	10 565
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года						67 854	67 854
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	10	8	17	20	12	21	20
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	10	8	17	20	12	21	20
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	31 199	22 604	32 349	38 176	36 660	30 610	37 568
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	3 400	800
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	20 027	14 419	25 351	31 325	30 244	24 631	33 572
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	7 772	7 385	6 998	6 851	6 415	5 979	3 996
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	6 559		8 848	13 245	13 869	19 148	17 469
Выручка за предыдущий год	81 336	59 961	71 794	77 671	76 507	80 848	84 460
Себестоимость продаж за предыдущий год	74 777	72 952	62 946	64 426	62 638	61 700	66 991
Выручка за отчетный год	59 961	71 794	77 671	76 507	80 848	84 460	92 752
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		8 848	13 245	13 869	19 148	17 469	17 612
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год					4 522	3 642	707
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		14 275	14 279	14 585	14 626	13 827	16 905
Себестоимость продаж за отчетный год	72 952	62 946	64 426	62 638	61 700	66 991	75 140
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	6 559					4 522	3 642
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год			14 275	14 279	14 585	14 626	13 827
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год					9 971	1 524	397
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год	304	20					272
Прочие доходы за отчетный год	3 513	964	1 956	495	21 097	3 216	6 220
Прочие расходы за отчетный год	3 345	4 396	5 192	4 522	15 648	5 334	6 258
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	4 051					9 971	1 524
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год	294	301	20
Прочие доходы за предыдущий год	4 642	3 513	965	1 956	495	21 097	3 216
Прочие расходы за предыдущий год	6 856	3 345	4 396	5 192	4 522	15 648	5 334
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 933					6 392	48
Текущий налог на прибыль за предыдущий год							22
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	1 040	2	9	3
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		2 384	1 423	576	687
Прочее за предыдущий год	78	99	147	607	256
Текущий налог на прибыль за отчетный год						22
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	240	362	281	253	246	118	189
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	247	240	362	281	253	246	118
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	2	9	3		9
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	2 384	1 423	576	687			226
Прочее за отчетный год	99	147	607	256	1 339
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год					6 392	48	128
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год					6 392	48	128
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	2 933					6 392	48
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	74 014	75 508	75 508	78 419	78 419	10 565	10 565
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)						67 854	67 854
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	71 057	61 711	54 099	52 707	48 404	54 796	54 845
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	75 508	75 508	78 419	78 419	10 565	10 565	10 565
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)					67 854	67 854	118 461
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	61 711	54 099	52 706	48 404	54 796	54 845	104 925
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)	1 494		2 911
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)							50 607
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					6 392	49
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 494		2 911		6 392	49	50 607
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))					6 392	49
Чистая прибыль (ИТОГО)					6 392	49
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)	1 494
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)	1 494
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)					67 854
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	10 840	7 612	4 304	4 303			527
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	10 840	7 612	4 304	4 303	67 854		527
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	10 840	7 612	4 304	4 303			527
Убыток (ИТОГО)	10 840	7 612	4 304	4 303			527
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)					67 854
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	61 711	61 096	59 557	54 819	60 776	58 841	104 925
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	78 829	69 095	61 096	59 558	54 819	60 776	54 845

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		1 476			240	272
Поступления – всего за отчетный год	69 763	68 091	71 692	61 520	74 183	71 223	75 303
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	69 763	67 401	70 406	61 400	69 066	69 773	72 680
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год		690	1 286	120	5 117	1 450	2 623
Платежи – всего за отчетный год	76 703	66 615	73 471	61 911	73 943	70 951	82 759
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	35 077	24 396	26 314	18 046	22 301	25 957	27 272
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	28 466	29 056	31 941	30 529	33 309	39 862	42 387
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	304						272
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	12 856	13 163	15 216	13 336	18 333	5 132	12 828
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	1 277			272	114	412	486
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 277			272	114	412	486
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год							7 400
Поступления – всего за отчетный год							8 000
Получение кредитов и займов за отчетный год							8 000
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	2 600	800					600
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	2 600	800					600
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		676			126
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год					5 000
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год					5 000
Использовано средств - всего за отчетный год					5 000
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год					5 000
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2013	2015	2017	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	-7,6 млн ₽	-4,3 млн ₽	48 тыс. ₽	128 тыс. ₽
Активы	86,5 млн ₽	85,1 млн ₽	92,4 млн ₽	138,2 млн ₽
Капитал и резервы	54,1 млн ₽	—	—	104,9 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,69	0,65	1,08	1,21
Коэффициент быстрой ликвидности	0,65	0,63	1,04	1,17
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,06	0,00	0,00	0,02
Коэффициент автономии	0,63	—	—	0,76
Финансовый рычаг	0,60	—	—	0,32
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	-8,8 %	-5,1 %	0,1 %	0,1 %
Рентабельность капитала (ROE)	-14,1 %	—	—	0,1 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	7 дн.	4 дн.	6 дн.	4 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	147 дн.	176 дн.	183 дн.	125 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,46	—	—	0,17
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-0,51	—	—	3,08

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,21 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 76 % активов (норма — от 50 %).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.