Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДУМИНИЧСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ДУМИНИЧСКИЙ РАЙОН", Думиничи
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДУМИНИЧСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ДУМИНИЧСКИЙ РАЙОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 173 | 2 106 | 1 907 | 2 225 | 1 805 | 1 575 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 402 | 1 016 | 681 | 489 | 331 | 106 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 402 | 1 016 | 681 | 489 | 331 | 106 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 771 | 1 090 | 1 226 | 1 736 | 1 474 | 1 469 |
| Запасы на конец отчетного года | 588 | 793 | 793 | 1 090 | 799 | 707 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 172 | 212 | 413 | 367 | 529 | 531 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 11 | 85 | 20 | 279 | 146 | 231 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 135 | 2 173 | 2 106 | 1 907 | 2 225 | 1 805 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 902 | 1 402 | 1 016 | 681 | 489 | 331 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 902 | 1 402 | 1 016 | 681 | 489 | 331 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 233 | 771 | 1 090 | 1 226 | 1 736 | 1 474 |
| Запасы на конец предыдущего года | 671 | 588 | 793 | 793 | 1 090 | 799 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 376 | 172 | 212 | 413 | 367 | 529 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 186 | 11 | 85 | 20 | 279 | 146 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 173 | 2 106 | 1 907 | 2 225 | 1 805 | 1 575 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 415 | 307 | 497 | 416 | 340 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 209 | 209 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 209 | 209 | 209 | 209 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 161 | 53 | 243 | 162 | 86 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 758 | 1 799 | 1 410 | 1 809 | 1 465 | 2 029 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 375 | 280 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 383 | 1 519 | 1 410 | 1 809 | 1 465 | 2 029 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 135 | 2 173 | 2 106 | 1 907 | 2 225 | 1 806 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 345 | 415 | 307 | 497 | 416 | 341 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 209 | 209 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 209 | 209 | 209 | 209 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 91 | 161 | 53 | 243 | 162 | 86 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 213 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 213 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 577 | 1 758 | 1 799 | 1 410 | 1 809 | 1 465 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 375 | 280 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 577 | 1 383 | 1 519 | 1 410 | 1 809 | 1 465 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 708 | 995 | 837 | 1 063 | 929 | 610 |
| Выручка за предыдущий год | 22 375 | 26 125 | 22 939 | 24 288 | 21 937 | 20 042 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 667 | 25 130 | 22 102 | 23 225 | 21 008 | 19 432 |
| Выручка за отчетный год | 26 125 | 22 939 | 24 288 | 21 937 | 20 042 | 20 100 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 995 | 837 | 1 063 | 929 | 610 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 995 | 837 | 1 063 | 929 | 610 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 130 | 22 102 | 23 225 | 21 008 | 19 432 | 20 114 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 708 | 995 | 837 | 1 063 | 929 | 610 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 955 | 761 | 995 | 848 | 533 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 23 | 65 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 40 | 76 | 68 | 81 | 100 | 165 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 682 | 955 | 761 | 995 | 848 | 533 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 23 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 26 | 40 | 76 | 68 | 81 | 100 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 682 | 161 | 53 | 243 | 162 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 682 | 794 | 708 | 752 | 686 | 609 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 794 | 708 | 752 | 686 | 609 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 161 | 53 | 243 | 162 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 | 161 | 53 | 243 | 162 | 86 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 345 | 415 | 307 | 497 | 416 | 340 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 | 45 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 | 53 | 243 | 162 | 86 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 415 | 307 | 497 | 416 | 340 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 161 | 53 | 243 | 162 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 | 161 | 53 | 243 | 76 | 795 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 91 | 161 | 53 | 243 | 76 | 795 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 795 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 795 | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 76 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 76 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 | 243 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 53 | 243 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 415 | 307 | 497 | 416 | 340 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 345 | 415 | 307 | 497 | 416 | 340 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 209 | 250 | 259 | 85 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 26 446 | 23 532 | 25 241 | 22 654 | 20 390 | 19 989 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 26 191 | 23 231 | 24 655 | 22 051 | 20 016 | 19 950 |
| Прочие поступления за отчетный год | 255 | 301 | 586 | 603 | 374 | 39 |
| Платежи – всего за отчетный год | 26 754 | 23 323 | 24 991 | 22 395 | 20 523 | 19 904 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 9 975 | 8 581 | 9 133 | 7 691 | 7 969 | 8 995 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 485 | 9 566 | 9 843 | 9 162 | 9 814 | 6 612 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 803 | 701 | 695 | 545 | 767 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 491 | 4 475 | 5 320 | 4 997 | 1 973 | 4 297 |
| Платежи – всего за отчетный год | 617 | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 617 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 750 | 260 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 750 | 380 | 130 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 750 | 380 | 130 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 515 | 315 | 130 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 515 | 315 | 130 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 74 | 259 | 85 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -719 тыс. ₽ |
| Активы | 1,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -454 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,38 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент автономии | -0,29 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -45,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.