Финансы ОАО "КБК", Кондрово
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОНДРОВСКАЯ БУМАЖНАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 372 147 | 986 557 | 971 852 | 901 929 | 832 233 | 426 690 | 248 689 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 031 278 | 575 248 | 612 793 | 609 635 | 571 282 | 203 481 | 230 154 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 107 | 993 | 985 | 985 | 985 | 985 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 810 116 | 483 590 | 500 188 | 475 085 | 433 759 | 14 383 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 176 487 | 6 | 6 | 6 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 43 569 | 90 658 | 111 614 | 133 560 | 136 539 | 188 114 | 230 154 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 340 869 | 411 310 | 359 060 | 292 293 | 260 951 | 223 209 | 18 535 |
| Запасы на конец отчетного года | 112 142 | 26 225 | 18 604 | 7 867 | 7 984 | 4 154 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 259 | 15 | 3 | 44 | 48 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 200 420 | 173 800 | 129 492 | 107 930 | 134 953 | 117 741 | 16 606 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 25 421 | 176 481 | 176 481 | 176 481 | 118 007 | 91 525 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 423 | 73 | 11 | 5 | 9 745 | 1 881 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 462 | 34 471 | 34 471 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 931 978 | 1 372 147 | 986 557 | 971 852 | 888 857 | 832 233 | 426 690 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 645 243 | 854 797 | 575 248 | 612 793 | 609 635 | 571 282 | 203 481 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 107 | 993 | 985 | 985 | 985 | 985 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 453 690 | 810 116 | 483 590 | 500 188 | 475 085 | 433 759 | 14 383 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 176 487 | 6 | 6 | 6 | 6 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 15 066 | 43 568 | 90 658 | 111 614 | 133 560 | 136 539 | 188 114 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 286 735 | 517 350 | 411 310 | 359 060 | 279 222 | 260 951 | 223 209 |
| Запасы на конец предыдущего года | 121 039 | 112 142 | 26 225 | 18 604 | 7 842 | 7 984 | 4 154 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 259 | 15 | 3 | 44 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 132 763 | 200 420 | 173 800 | 129 492 | 94 884 | 134 953 | 117 741 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 201 902 | 176 481 | 176 481 | 176 481 | 118 007 | 91 525 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 504 | 423 | 73 | 11 | 5 | 9 745 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 30 429 | 2 463 | 34 471 | 34 471 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 372 147 | 986 557 | 971 852 | 901 929 | 832 233 | 426 690 | 248 689 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 30 076 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 173 563 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 250 874 | 3 422 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 274 978 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 409 527 | 376 011 | 363 529 | 363 534 | 311 565 | 132 235 | 132 222 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 408 715 | 376 045 | 363 563 | 363 563 | 311 563 | 131 018 | 131 018 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 812 | 2 | 1 217 | 1 204 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 932 544 | 963 485 | 1 076 505 | 1 107 687 | 1 124 003 | 1 091 750 | 1 108 124 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 40 757 | 45 067 | 132 913 | 170 923 | 170 923 | 165 981 | 165 981 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 891 787 | 918 418 | 943 495 | 936 765 | 953 080 | 925 770 | 942 144 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 98 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 931 978 | 1 372 147 | 986 557 | 971 852 | 888 857 | 832 233 | 426 690 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 35 083 | 30 076 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 271 | 448 541 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 250 874 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 274 978 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 412 655 | 409 527 | 376 011 | 363 529 | 363 534 | 311 565 | 132 235 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 404 547 | 408 715 | 376 045 | 363 563 | 363 563 | 311 563 | 131 018 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 8 108 | 812 | 2 | 1 217 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 484 240 | 932 544 | 963 485 | 1 076 506 | 1 094 616 | 1 124 003 | 1 091 750 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 101 802 | 40 757 | 45 067 | 132 913 | 170 923 | 170 923 | 165 981 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 380 773 | 891 787 | 918 418 | 943 495 | 923 693 | 953 080 | 925 770 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 664 | 98 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 34 717 | 27 543 | 20 834 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 811 363 | 666 949 | 245 789 | 34 717 | 27 543 | 46 091 | 25 379 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 869 727 | 808 086 | 355 737 | 25 257 | 33 446 | ||
| Выручка за отчетный год | 666 949 | 245 789 | 34 717 | 27 543 | 46 091 | 25 379 | 25 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 717 | 27 543 | 20 834 | 25 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 35 351 | 24 736 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 66 708 | 98 981 | 68 148 | 68 202 | 80 311 | 27 198 | 16 770 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 808 086 | 355 737 | 25 257 | 33 446 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 23 936 | 35 351 | 24 736 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 50 087 | 66 708 | 98 981 | 68 148 | 68 202 | 80 311 | 26 968 |
| Проценты к получению за отчетный год | 29 820 | 9 945 | 62 477 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 48 644 | 43 196 | 37 990 | 38 010 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 186 651 | 303 307 | 23 471 | 16 062 | 86 463 | 250 862 | 13 450 |
| Прочие расходы за отчетный год | 118 076 | 453 842 | 88 249 | 60 873 | 126 454 | 459 892 | 208 971 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 3 361 | 29 820 | 9 945 | 62 477 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 37 895 | 48 644 | 43 196 | 37 990 | 38 010 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 169 395 | 186 651 | 303 307 | 23 471 | 16 062 | 86 463 | 255 138 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 86 017 | 118 076 | 453 842 | 88 249 | 60 873 | 126 454 | 478 460 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 415 | 5 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 12 702 | 28 503 | 845 | 20 956 | 22 376 | 3 012 | 51 826 |
| Прочее за предыдущий год | 2 649 | 653 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 31 | 13 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 28 503 | 845 | 20 956 | 22 376 | 3 012 | 51 575 | 41 789 |
| Прочее за отчетный год | 653 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 153 292 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 295 249 | 448 541 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 250 874 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 35 083 | 30 076 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 | 6 318 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 448 541 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 435 041 | 250 874 | 3 422 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 30 076 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 153 292 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 091 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 153 292 | 53 091 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 53 091 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 53 091 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 153 292 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 153 292 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 13 500 | 184 167 | 247 452 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 158 299 | 369 516 | 115 243 | 101 109 | 34 010 | 9 794 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 158 299 | 383 016 | 115 243 | 101 109 | 34 010 | 193 961 | 247 452 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 158 299 | 115 243 | 101 109 | 34 010 | 9 794 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 158 299 | 115 243 | 101 109 | 34 010 | 9 794 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 184 167 | 247 452 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 184 167 | 247 452 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 30 076 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 35 083 | 30 076 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 25 | 11 | 1 | 190 285 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 579 801 | 3 153 | 29 744 | 3 765 | 6 020 | 237 206 | 11 073 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 530 036 | 3 153 | 12 035 | 3 136 | 5 623 | 9 918 | 4 067 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 744 | 15 186 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 49 021 | 2 523 | 629 | 397 | 227 288 | 7 006 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 607 641 | 3 128 | 29 733 | 3 770 | 6 019 | 46 921 | 18 937 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 289 376 | 328 | 1 155 | 3 408 | 2 803 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 166 766 | 1 411 | 29 447 | 3 284 | 99 | 46 | 5 150 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 35 231 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 116 268 | 1 389 | 286 | 486 | 4 765 | 43 467 | 10 984 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 18 261 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 20 390 | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 20 390 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 129 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 129 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 495 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 23 740 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 23 740 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 245 | 180 545 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 16 245 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 180 545 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 25 | 11 | 1 | 9 740 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 245,8 млн ₽ | 34,7 млн ₽ | 27,5 млн ₽ | 46,1 млн ₽ | 25,4 млн ₽ | 25 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -369,5 млн ₽ | -115,2 млн ₽ | -101,1 млн ₽ | -34,0 млн ₽ | -195,4 млн ₽ | -173,9 млн ₽ |
| Активы | 986,6 млн ₽ | 971,9 млн ₽ | 901,9 млн ₽ | 832,2 млн ₽ | 426,7 млн ₽ | 248,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -352,9 млн ₽ | -468,2 млн ₽ | -569,3 млн ₽ | -603,3 млн ₽ | -797,3 млн ₽ | -991,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -85,9 % | -20,7 % | +67,3 % | -44,9 % | -99,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,43 | 0,33 | 0,26 | 0,23 | 0,20 | 0,02 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,28 | 0,26 | 0,23 | 0,20 | 0,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | 0,16 | 0,16 | 0,10 | 0,09 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,36 | -0,48 | -0,63 | -0,72 | -1,87 | -3,99 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -95,1 % | -96,3 % | -147,6 % | -129,0 % | -139,0 % | -66 980,0 % |
| Чистая рентабельность | -150,3 % | -331,9 % | -367,1 % | -73,8 % | -770,1 % | -695 784,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -37,5 % | -11,9 % | -11,2 % | -4,1 % | -45,8 % | -69,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,25 | 0,04 | 0,03 | 0,06 | 0,06 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 258 дн. | 1 361 дн. | 1 430 дн. | 1 069 дн. | 1 693 дн. | 242 448 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 27 дн. | — | — | 115 дн. | 45 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,02 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -399 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -695 784,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.